KAP ***TKBIR*** TARIM KREDİ TEDARİK VE ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor

***TKBIR*** TARIM KREDİ TEDARİK VE ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 8.479.777.644 3.566.232.659
Satışların Maliyeti
18 -7.502.804.764 -2.831.323.359
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
976.972.880 734.909.300
BRÜT KAR (ZARAR)
976.972.880 734.909.300
Genel Yönetim Giderleri
19 -80.602.304 -33.512.586
Pazarlama Giderleri
19 -138.138.409 -141.302.804
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 23.634.695 70.984.859
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -643.627.408 -256.945.668
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
138.239.454 374.133.101
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 13.425.235 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
151.664.689 374.133.101
Finansman Gelirleri
22 110.214.393 26.412.712
Finansman Giderleri
22 -169.722.058 -38.135.012
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
92.157.024 362.410.801
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-30.883.625 -73.224.694
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -22.621.624 -76.995.155
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -8.262.001 3.770.461
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
61.273.399 289.186.107
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
0 0
DÖNEM KARI (ZARARI)
61.273.399 289.186.107
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
61.273.399 289.186.107
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-224.321.580 199.888.134
Dönem Karı (Zararı)
61.273.399 289.186.107
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
135.831.452 38.241.494
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11.135.129 5.006.457
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.572.890 3.606.907
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6.353.580 3.386.352
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
233.364 220.555
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.014.054 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
110.861.432 33.398.591
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
110.861.432 33.398.591
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8.262.001 -3.770.461
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-431.318.493 -183.616.254
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.307.143.540 -421.088.794
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-90.808.804 -39.743.860
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
1.043.639.815 439.139.654
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.842.147 -183.223.210
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.303.281 3.888.963
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-28.055.013 -9.343.974
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-58.489.817 26.754.967
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-234.213.642 143.811.347
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.545.700 -742.169
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13.437.762 56.818.956
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-121.310.121 -20.591.425
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-18.015.801 -20.591.425
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.947.046 -20.053.988
Maddi Olaynaklanan Nakit Çıkışları
-68.755 -537.437
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-103.294.320 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
441.145.581 50.305.556
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
552.007.013 123.704.147
Kredilerden Nakit Girişleri
552.007.013 123.704.147
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -40.000.000
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -40.000.000
Ödenen Faiz
-110.861.432 -33.398.591
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
95.513.880 229.602.265
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
95.513.880 229.602.265
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
141.601.830 183.396.718
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
237.115.710 412.998.983


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 237.115.710 141.601.830
Finansal Yatırımlar
9 103.294.320 0
Ticari Alacaklar
2.583.247.257 1.275.089.663
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
25 2.539.478.098 1.228.854.817
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 43.769.159 46.234.846
Diğer Alacaklar
92.823.012 2.392.775
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
25 92.566.836 1.955.369
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 256.176 437.406
Stoklar
8 5.295.536.144 6.339.175.959
Peşin Ödenmiş Giderler
10 72.667.911 119.264.830
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 17.357.502 85.514.129
Diğer Dönen Varlıklar
16 377.751.356 286.315.805
ARA TOPLAM
8.779.793.212 8.249.354.991
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
8.779.793.212 8.249.354.991
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
378.567 0
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 378.567 0
Maddi Duran Varlıklar
11 487.939.586 481.018.177
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 1.934.530 1.975.267
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 15.272.864 23.013.813
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
505.525.547 506.007.257
TOPLAM VARLIKLAR
9.285.318.759 8.755.362.248
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
3.053.981.298 2.492.000.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
3.053.981.298 2.492.000.000
Banka Kredileri
5 3.053.981.298 2.492.000.000
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
71.113.259 81.087.544
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
71.113.259 81.087.544
Banka Kredileri
5 71.113.259 81.087.544
Ticari Borçlar
5.279.855.513 5.268.013.366
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
25 4.580.568.631 4.579.085.297
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 699.286.882 688.928.069
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 11.648.654 7.322.241
Diğer Borçlar
53.220.241 56.070.787
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
25 49.972.423 51.494.074
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 3.247.818 4.576.713
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 13.849.381 41.904.394
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
24 22.621.624 77.340.489
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.010.415 23.031.601
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 8.151.392 5.754.757
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 3.859.023 17.276.844
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 5.340.513 9.119.661
ARA TOPLAM
8.523.640.898 8.055.890.083
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.523.640.898 8.055.890.083
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 23.140.265 16.886.255
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 46.167.326 44.185.582
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
69.307.591 61.071.837
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
8.592.948.489 8.116.961.920
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
692.370.270 638.400.328
Ödenmiş Sermaye
17 125.000.000 125.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
281.339.175 288.642.632
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
281.339.175 288.642.632
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
17 298.088.742 298.088.742
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 -16.749.567 -9.446.110
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 246.578.535 1.254.381
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
17 -21.820.839 -30.063.041
Net Dönem Karı veya Zararı
61.273.399 253.566.356
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
692.370.270 638.400.328
TOPLAM KAYNAKLAR
9.285.318.759 8.755.362.248


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
125.000.000 -2.384.990 1.254.381 -82.140.714 52.077.673 93.806.350 0 93.806.350
Transferler
52.077.673 -52.077.673 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
289.186.107 289.186.107 0 289.186.107
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.989.253 -1.989.253 0 -1.989.253
Dönem Sonu Bakiyeler
125.000.000 -4.374.243 1.254.381 -30.063.041 289.186.107 381.003.204 0 381.003.204
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
125.000.000 298.088.742 -9.446.110 1.254.381 -30.063.041 253.566.356 638.400.328 0 638.400.328
Transferler
245.324.154 8.242.202 -253.566.356 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
61.273.399 61.273.399 0 61.273.399
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-7.303.457 -7.303.457 0 -7.303.457
Dönem Sonu Bakiyeler
125.000.000 298.088.742 -16.749.567 246.578.535 -21.820.839 61.273.399 692.370.270 0 692.370.270


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
61.273.399 289.186.107
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.842.765 -1.591.402
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.303.457 -1.989.253
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.460.692 397.851
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
1.460.692 397.851
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-5.842.765 -1.591.402
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
55.430.634 287.594.705
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
55.430.634 287.594.705



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187713


BIST