KAP ***PNLSN*** PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PNLSN*** PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
21 2.651.637.678 2.232.046.651
Satışların Maliyeti
21 -2.074.019.166 -1.893.123.836
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
577.618.512 338.922.815
BRÜT KAR (ZARAR)
577.618.512 338.922.815
Genel Yönetim Giderleri
22 -39.713.691 -28.212.543
Pazarlama Giderleri
22 -46.759.997 -36.790.186
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22 -3.633.709 -5.759.995
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 389.751.259 242.577.417
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -514.926.868 -277.805.852
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
362.335.506 232.931.656
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 166.860.223 57.231.560
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 -58.845.377 -13.110.579
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
470.350.352 277.052.637
Finansman Gelirleri
25 191.299.243 143.109.365
Finansman Giderleri
25 -132.341.683 -69.271.510
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-268.410.362 -231.883.040
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
260.897.550 119.007.452
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-28.509.333 -38.159.038
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -55.215.650 -48.941.040
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 26.706.317 10.782.002
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
232.388.217 80.848.414
DÖNEM KARI (ZARARI)
232.388.217 80.848.414
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
232.388.217 80.848.414
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
224.620.836 159.843.975
Dönem Karı (Zararı)
232.388.217 80.848.414
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
220.742.717 204.274.865
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15 26.512.114 23.555.151
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-170.341 -2.024.754
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -170.341 -2.024.754
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.724.987 -19.189
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 5.407.236 2.879.675
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 -810.890 -21.586
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.128.641 -2.877.278
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
48.487.989 9.070.777
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 11.076.604 7.730.735
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
23 37.411.385 1.340.042
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
4.267.893 -3.986.108
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
26 4.102.854 -4.545.459
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
25 165.039 559.351
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 28.509.334 38.159.036
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
24 -5.870.414 -2.024.940
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
24 113.281.155 141.544.892
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-173.051.464 -78.348.037
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 -264.354.512 39.688.215
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,8 0 7.986.288
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-722.122 -8.735.107
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
12 -722.122 -8.735.107
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 0 6.660.754
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -139.526.690 -15.221.677
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 -23.320.472 -88.481.505
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 1.237.229 -24.005.822
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
10 -559.351 0
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 256.958.913 14.962.304
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.764.459 -11.201.487
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
19 -2.764.459 -11.201.487
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
280.079.470 206.775.242
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -2.149.137 -1.435.225
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -53.309.497 -45.496.042
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-179.870.554 -126.579.563
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-70.440.257 -30.340.168
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -70.086.790 -29.182.936
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -353.467 -1.157.232
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 -109.430.297 -96.239.395
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-185.893.771 140.254.683
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
61.397.256 0
Kredilerden Nakit Girişleri
7 61.397.256 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -59.595.524
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 0 -59.595.524
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-48.105.704 0
Ödenen Faiz
25 -11.076.604 -7.730.735
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
20,26 -188.108.719 207.580.942
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-141.143.489 173.519.095
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-141.143.489 173.519.095
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
453.805.666 280.286.571
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
312.662.177 453.805.666


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 312.662.177 453.805.666
Finansal Yatırımlar
295.525.605 116.856.562
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
6 295.525.605 116.856.562
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
540.367.720 497.801.852
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 49.600.588 30.641.895
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 490.767.132 467.159.957
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
1.726.847 2.067.536
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 464.867 768.946
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.261.980 1.298.590
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
9.457.229 8.735.107
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıkları
12 9.457.229 8.735.107
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
9 424.093.243 324.317.311
Peşin Ödenmiş Giderler
20.854.492 37.157.858
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 20.854.492 37.157.858
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 51.218.742 45.496.042
Diğer Dönen Varlıklar
27.788.270 25.023.811
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 27.788.270 25.023.811
ARA TOPLAM
1.683.694.325 1.511.261.745
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.683.694.325 1.511.261.745
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 65.104.376 65.104.376
Ticari Alacaklar
83.988.830 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 83.988.830 0
Diğer Alacaklar
922.902 928.016
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 922.902 928.016
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 7.250.000 11.352.854
Maddi Duran Varlıklar
13 494.004.503 409.559.099
Arazi ve Arsalar
13 494.004.503 409.559.099
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.128.739 1.491.722
Markalar
14 1.128.739 1.491.722
Peşin Ödenmiş Giderler
185.998.480 30.168.424
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 185.998.480 30.168.424
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 73.884.323 55.219.365
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
912.282.153 573.823.856
TOPLAM VARLIKLAR
2.595.976.478 2.085.085.601
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 6.594.916 17.973.479
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 85.027.699 37.416.155
Ticari Borçlar
483.165.855 510.545.921
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 483.165.855 510.545.921
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 6.717.412 5.128.705
Diğer Borçlar
469.703 493.061
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 363.868 400.010
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 105.835 93.051
Türev Araçlar
10 165.039 559.351
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 506.555.869 249.596.956
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 55.215.650 48.941.040
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.524.554 2.237.780
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.439.492 1.286.730
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 85.062 951.050
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8.069.935 8.398.055
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 8.069.935 8.398.055
ARA TOPLAM
1.154.506.632 881.290.503
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.154.506.632 881.290.503
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 59.511.889 34.347.614
Ticari Borçlar
4.059.594 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 4.059.594 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 12.689.354 8.206.688
Uzun Vadeli Karşılıklar
0
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 100.041.272 97.984.356
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
176.302.109 140.538.658
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.330.808.741 1.021.829.161
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.265.167.737 1.063.256.440
Ödenmiş Sermaye
20 75.000.000 75.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
20 296.186.116 296.186.116
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
20 352.537.486 352.537.486
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-12.612.370 -4.975.831
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-12.612.370 -4.975.831
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -12.612.370 -4.975.831
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
165.952.381 140.239.483
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
165.952.381 140.239.483
Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
20 165.952.381 140.239.483
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
31.615.394 18.949.668
Yasal Yedekler
20 31.615.394 18.949.668
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 124.100.513 104.471.104
Net Dönem Karı veya Zararı
232.388.217 80.848.414
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.265.167.737 1.063.256.440
TOPLAM KAYNAKLAR
2.595.976.478 2.085.085.601


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
57.500.000 273.008.618 0 6.694.880 -79.186.935 224.849.403 482.865.966 0 482.865.966
Transferler
12.254.788 212.594.615 -224.849.403 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
80.848.414 80.848.414 0 80.848.414
Sermaye Arttırımı
17.500.000 23.177.498 40.677.498 0 40.677.498
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
352.537.486 352.537.486 0 352.537.486
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-4.975.831 140.239.483 -28.936.576 106.327.076 0 106.327.076
Dönem Sonu Bakiyeler
75.000.000 296.186.116 352.537.486 -4.975.831 140.239.483 18.949.668 104.471.104 80.848.414 1.063.256.440 0 1.063.256.440
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
75.000.000 296.186.116 352.537.486 -4.975.831 140.239.483