KAP ***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 141.204.973 -4.609.847 136.595.126 136.595.126 10.830.079 10.830.079 10.830.079 4.180.008 -84.476.808 -39.857.307 -124.334.115 83.835.560 83.835.560
Transferler
-5.914.563 -5.914.563 -5.914.563 -33.942.744 39.857.307 5.914.563
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.011.518 -1.011.518 -1.011.518 -1.809.619 -1.809.619 -1.809.619 -36.381.215 -36.381.215 -39.202.352 -39.202.352
Dönem Karı (Zararı)
-36.381.215 -36.381.215 -36.381.215 -36.381.215
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.011.518 -1.011.518 -1.011.518 -1.809.619 -1.809.619 -1.809.619 -2.821.137 -2.821.137
Dönem Sonu Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 135.290.410 -5.621.365 129.669.045 129.669.045 9.020.460 9.020.460 9.020.460 4.180.008 -118.419.552 -36.381.215 -154.800.767 44.633.208 44.633.208
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 281.278.798 281.278.798 15.052.338 15.052.338 15.052.338 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 -180.231.572 226.998.580 226.998.580
Transferler
-10.854.191 -10.854.191 -10.854.191 -7.458.834 -7.458.834 -7.458.834 -45.469.865 63.782.890 18.313.025
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.397.987 -1.397.987 -1.397.987 -47.023 -47.023 -47.023 -32.968.235 -32.968.235 -34.413.245 -34.413.245
Dönem Karı (Zararı)
-32.968.235 -32.968.235 -32.968.235 -32.968.235
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.397.987 -1.397.987 -1.397.987 -47.023 -47.023 -47.023 -1.445.010 -1.445.010
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 275.535.773 -6.509.153 269.026.620 269.026.620 7.546.481 7.546.481 7.546.481 4.180.008 -161.918.547 -32.968.235 -194.886.782 192.585.335 192.585.335


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
20.216.565 25.022.104
Dönem Karı (Zararı)
-32.968.235 -36.381.215
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-32.968.235 -36.381.215
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
66.526.767 55.668.738
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 30.978.377 22.492.384
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
234.748 40.331
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 234.748 40.331
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.630.945 3.246.228
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.520.490 590.670
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 4.110.455 2.655.558
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
17 -176.566 -461.241
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
33.915.211 30.944.334
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,18 -1.106.809 -889.615
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 35.022.020 31.833.949
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-5.507.209 66.505
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 -1.977.241 -1.081.188
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-278.891 421.385
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 -278.891 421.385
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.707.393 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-12.738.314 6.579.575
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-40.579.880 -38.174.600
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-4.415.383 1.692.583
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-36.164.497 -39.867.183
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-40.696.985 -8.988.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-40.696.985 -8.988.364
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-35.246.535 -11.158.282
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-901.442 -2.656.310
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
95.881.412 64.859.745
İlişkili Taraflara Ticari Borçl5.501
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
86.880.120 63.194.244
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.536.196 471.976
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.086.748 4.360.164
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.086.748 4.360.164
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.073.885 -2.136.598
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
108.287 1.844
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
108.287 1.844
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
20.820.218 25.867.098
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-603.653 -844.994
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-20.377.065 -15.350.592
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
6 1.316.821 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
901.093 1.346.437
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
901.093 1.346.437
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.878.354 -18.047.885
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -23.428.403 -17.624.840
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-449.951 -423.045
Alınan Temettüler
17 176.566 461.241
Alınan Faiz
16,18 1.106.809 889.615
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.409.582 -5.613.901
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
208.925.087 143.525.992
Kredilerden Nakit Girişleri
11 208.925.087 143.525.992
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-179.567.947 -121.414.112
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -179.567.947 -121.414.112
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
3 9.518.422
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
3 -141.460
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -11.820.678 -10.317.968
Ödenen Faiz
-30.804.584 -26.926.235
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.570.082 4.057.611
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.570.082 4.057.611
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
24.572.103 6.166.993
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
11.002.021 10.224.604


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
11.002.021 24.572.103
Ticari Alacaklar
85.053.115 45.489.103
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 13.081.023 9.446.760
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 71.972.092 36.042.343
Diğer Alacaklar
36.123.635 5.667.570
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 36.123.635 5.667.570
Stoklar
9 69.261.905 34.015.370
Peşin Ödenmiş Giderler
1.832.793 931.351
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.832.793 931.351
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
39.290 0
Diğer Dönen Varlıklar
34.796.176 24.594.529
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 34.796.176 24.594.529
ARA TOPLAM
238.108.935 135.270.026
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
238.108.935 135.270.026
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 10.239.248 18.602.836
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
7-a 485.696.117 485.218.763
Arazi ve Arsalar
30.249.000 30.249.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
20.427.032 21.868.000
Binalar
100.889.038 101.768.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
296.999.162 308.687.558
Mobilya ve Demirbaşlar
34.180.876 22.295.316
Yapılmakta Olan Yatırımlar
2.951.009 350.889
Kullanım Hakkı Varlıkları
7-b 18.179.531 23.324.294
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4.607.081 4.512.493
Bilgisayar Yazılımları
4.607.081 4.512.493
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
518.723.777 531.660.186
TOPLAM VARLIKLAR
756.832.712 666.930.212
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
196.905.427 160.677.616
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
7.617.208
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
3,11 7.617.208
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
189.288.219 160.677.616
Banka Kredileri
11 189.288.219 160.677.616
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
42.636.759 37.160.433
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
42.636.759 37.160.433
Banka Kredileri
11 34.752.808 29.576.933
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 7.883.951 7.583.500
Ticari Borçlar
203.497.137 101.923.079
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 8.069.949 3.033.180
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 195.427.188 98.889.899
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
3.186.053 1.649.857
Diğer Borçlar
25.274.635 20.329.347
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 295.461 436.921
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 24.979.174 19.892.426
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.692.073 618.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.692.073 618.188
Kısa Vadeli Karşılıklar
7.202.851 2.984.116
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
434.223 325.943
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 6.768.628 2.658.173
ARA TOPLAM
481.394.935 325.342.636
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
481.394.935 325.342.636
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.011.577 50.757.909
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.011.577 50.757.909
Banka Kredileri
11 6.137.091 33.164.199
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 11.874.486 17.593.710
Uzun Vadeli Karşılıklar
8.579.091 4.914.748
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8.579.091 4.914.748
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
12 56.261.774 58.916.339
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
82.852.442 114.588.996
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
564.247.377 439.931.632
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
192.585.335 226.998.580
Ödenmiş Sermaye
13 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
13 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
276.573.101 296.331.136
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
276.573.101 296.331.136
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 275.535.773 286.389.964
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.509.153 -5.111.166
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
6 7.546.481 15.052.338
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
13 4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-161.918.547 -116.448.682
Net Dönem Karı veya Zararı
-32.968.235 -63.782.890
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
192.585.335 226.998.580
TOPLAM KAYNAKLAR
756.832.712 666.930.212


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 443.560.030 240.253.548 183.100.753 120.866.513
Satışların Maliyeti
14 -251.204.443 -146.465.640 -102.170.295 -75.408.215
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
192.355.587 93.787.908 80.930.458 45.458.298
BRÜT KAR (ZARAR)
192.355.587 93.787.908 80.930.458 45.458.298
Genel Yönetim Giderleri
15 -32.589.469 -19.597.894 -13.623.224 -6.773.250
Pazarlama Giderleri
15 -136.992.711 -75.900.964 -55.252.376 -33.394.977
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-769.222 -516.310 -337.449 -145.276
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 8.156.584 5.242.332 3.078.932 905.786
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -18.612.948 -4.357.272 -10.043.483 -437.511
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
11.547.821 -1.342.200 4.752.858 5.613.070
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 456.151 734.175 3.061 51.345
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -2.708.087 -694.319 20 -377.227
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
9.295.885 -1.302.344 4.755.939 5.287.188
Finansman Gelirleri
18 3.450.824 1.054.467 190.633 375.692
Finansman Giderleri
18 -47.692.185 -37.214.526 -16.127.048 -11.903.646
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-34.945.476 -37.462.403 -11.180.476 -6.240.766
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.977.241 1.081.188 824.621 295.508
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12 1.977.241 1.081.188 824.621 295.508
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-32.968.235 -36.381.215 -10.355.855 -5.945.258
DÖNEM KARI (ZARARI)
-32.968.235 -36.381.215 -10.355.855 -5.945.258
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-32.968.235 -36.381.215 -10.355.855 -5.945.258
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kayıp Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Değeri 1Kr Olan 100 Adet pay Başına Kayıp 19 -0,34790000 -0,81280000 -0,10930000 -0,13280000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.445.010 -2.821.137 131.481 1.000.748
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.747.483 -1.264.398 -645.925 153.685
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
6 -374.851 -1.904.862 682.339 924.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
677.324 348.123 95.067 -76.937
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
12 349.496 252.880 129.184 -30.737
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
6 327.828 95.243 -34.117 -46.200
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.445.010 -2.821.137 131.481 1.000.748
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-34.413.245 -39.202.352 -10.224.374 -4.944.510
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-34.413.245 -39.202.352 -10.224.374 -4.944.510



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1075457


BIST