KAP ***PGA*** ALBARAKA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PGA*** ALBARAKA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
13 314.779.853 132.674.624
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Gelirler
13 0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
-4.073.972 -3.752.552
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Giderler
-4.073.972 -3.752.552
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
-4.073.972 -3.752.552
BRÜT KAR (ZARAR)
14 310.705.881 128.922.072
Genel Yönetim Giderleri
15 -97.534.263 -60.425.453
Pazarlama Giderleri
-2.169.932 -2.161.002
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
16 0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 7.404.672 2.604.039
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-18.537 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
218.387.821 68.939.656
İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıkların Finansal Tablo Dışı Bırakılmasından Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
17 0 0
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
18 181.597.517 192.441.819
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 -10.159.575
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
399.985.338 251.221.900
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-191.289.053 -104.942.441
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
208.696.285 146.279.459
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
20 -67.954.664 -15.691.644
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -68.850.423 -20.250.072
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
895.759 4.558.428
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
140.741.621 130.587.815
DÖNEM KARI (ZARARI)
140.741.621 130.587.815
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
140.741.621 130.587.815
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
245.079.731 124.736.726
Dönem Karı (Zararı)
140.741.621 130.587.815
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
176.309.065 -136.333
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.376.855 505.771
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Canlı Varlıklar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Şerefiye Değer Düşüklüğü ile İlgili Düzeltmeler
0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Satış Amaçlı Duran Varlıklar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.949.844 8.148.804
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6.949.844 8.148.804
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.177.368
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-5.177.368
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
46.313.371 -1.596.041
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.855.715
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-3.855.715
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
125.524.710 -2.017.499
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-71.970.955 -5.714.756
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-52.595.872 -10.347.641
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-52.595.872 -10.347.641
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-430.488 6.306
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-430.488 6.306
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-170.820 -16.741
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
144.125 455.389
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
144.125 455.389
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.917.900 4.187.931
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
245.079.731 124.736.726
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-251.947.597 -124.483.276
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
-247.144.957 -231.157.390
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.227.684 20.083
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.227.684 20.083
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.030.324 -1.105.159
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.030.324 -1.105.159
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri
107.759.190
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.867.866 253.450
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
5.020.247 1.320.412
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.847.619 1.573.862
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.856.916 283.054
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
9.297 1.856.916


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 9.297 1.856.916
Finansal Yatırımlar
6 441.809.575 320.752.785
Ticari Alacaklar
7 74.161.408 35.533.965
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
73.729.319 34.694.139
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
432.089 839.826
Diğer Alacaklar
8 442.757 20.216
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
442.757 20.216
Peşin Ödenmiş Giderler
9 363.115 175.457
ARA TOPLAM
516.786.152 358.339.339
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
516.786.152 358.339.339
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
10 14.269.447 4.710.580
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 21.154 42.840
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 4.358.833 3.463.074
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
18.649.434 8.216.494
TOPLAM VARLIKLAR
535.435.586 366.555.833
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar
7 660.552 850.927
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
660.552 850.927
Diğer Borçlar
8 11.796.794 2.927.829
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11.796.794 2.927.829
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 21.753.491 3.798.444
Kısa Vadeli Karşılıklar
11 13.440.559 12.357.900
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13.440.559 12.357.900
ARA TOPLAM
47.651.396 19.935.100
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
47.651.396 19.935.100
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
11 1.916.234 1.494.398
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.916.234 1.494.398
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.916.234 1.494.398
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
49.567.630 21.429.498
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
485.867.956 345.126.335
Ödenmiş Sermaye
12 180.000.000 45.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
12 221.266.174 150.318.274
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 40.812.897 25.116.529
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
12 -96.952.736 -5.896.283
Net Dönem Karı veya Zararı
140.741.621 130.587.815
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
485.867.956 345.126.335
TOPLAM KAYNAKLAR
535.435.586 366.555.833


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 45.000.000 150.318.274 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.174.046 0 0 0 9.046.200 0 214.538.520
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 14.942.483 -14.942.483
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
12 130.587.815 130.587.815
Dönem Sonu Bakiyeler
45.000.000 150.318.274 25.116.529 -5.896.283 130.587.815 345.126.335 345.126.335
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 45.000.000 150.318.274 25.116.529 -5.896.283 130.587.815 345.126.335
Transferler
12 0 0 15.696.368 114.891.447 -130.587.815
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 140.741.621 140.741.621
Sermaye Arttırımı
135.000.000 70.947.900 0 -205.947.900 0
Dönem Sonu Bakiyeler
180.000.000 221.266.174 40.812.897 -96.952.736 140.741.621 485.867.956 485.867.956


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
140.741.621 130.587.815
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
140.741.621 130.587.815
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
140.741.621 130.587.815



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1263522


BIST