KAP ***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 361.266.817 -13.597.787 64.145.666 411.814.696 352.645.219 352.645.219 83.139.931 132.570.855 163.339.574 1.216.026.133 336.083.211 1.552.109.344
Transferler
163.339.574 -163.339.574
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.204.738.440 -54.974.706 92.270.193 1.242.033.927 294.792.419 294.792.419 728.446.294 275.295.506 2.540.568.146
Kar Payları
-10.392.018 -10.392.018
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 1.566.005.257 -68.572.493 156.415.859 1.653.848.623 647.437.638 647.437.638 83.139.931 295.910.429 728.446.294 3.481.298.773 600.986.699 4.082.285.472
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 1.566.005.257 -68.572.493 156.415.859 1.653.848.623 647.437.638 647.437.638 83.139.931 295.910.429 728.446.294 3.481.298.773 600.986.699 4.082.285.472
Transferler
-83.571.030 -83.571.030 812.017.324 -728.446.294
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
126.938.606 7.803.374 -7.952.469 126.789.511 3.025.245.721 3.025.245.721 365.127.808 451.762.040 3.968.925.080
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 1.609.372.833 -60.769.119 148.463.390 1.697.067.104 3.672.683.359 3.672.683.359 83.139.931 1.107.927.753 365.127.808 6.998.461.813 1.052.748.739 8.051.210.552


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
266.359.219 441.326.786
Dönem Karı (Zararı)
442.086.788 810.087.249
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
442.086.788 810.087.249
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
432.488.504 -298.821.557
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11,20 287.762.866 240.879.155
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-6.820.406 -10.507.775
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.598.486 -2.383.811
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -8.418.892 -8.123.964
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
8.188.780 26.986.097
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 32.311.227 7.739.132
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 17.857
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
15 -24.122.447 19.229.108
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
126.608.302 78.923.966
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -9.984.509 -6.677.721
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 136.592.811 85.601.687
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
81.739.998 -97.347.191
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
38.819.557 -468.288.783
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
9 38.819.557 -468.288.783
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 -96.318.746 -66.197.432
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-7.491.847 -3.269.594
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
22 -7.491.847 -3.269.594
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-502.233.348 -17.745.037
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-152.552.209 -57.117.284
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
26 2.986.029 -2.986.029
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -155.538.238 -54.131.255
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-293.936.223 -150.632.797
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-79.574.718 -31.268.563
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-214.361.505 -119.364.234
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-291.812.776 -273.620.738
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29.470.900 444.587.627
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
26 -129.647.491 368.342.586
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 159.118.391 76.245.041
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
206.596.960 19.038.155
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
151.851.390 -12.118.644
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
54.745.570 31.156.799
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
372.341.944 493.520.655
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -56.429.953 -2.852.502
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -49.552.772 -49.341.367
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-307.633.118 -127.427.488
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
103.319.500 5.657.801
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
103.319.500 5.625.878
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
31.923
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-734.095.480 -265.124.834
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -698.441.466 -209.431.006
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -35.654.014 -55.693.828
Alınan Temettüler
9 313.158.353 125.361.824
Alınan Faiz
9.984.509 6.677.721
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
103.493.371 -296.254.865
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.717.116.986 933.110.077
Kredilerden Nakit Girişleri
13 1.717.116.986 933.110.077
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.460.139.651 -1.140.435.017
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -1.544.733.023 -1.209.354.651
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
13 84.593.372 68.919.634
Ödenen Temettüler
26 -10.392.018
Ödenen Faiz
-153.483.964 -78.537.907
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
62.219.472 17.644.433
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-2.069.036 -353.689
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
60.150.436 17.290.744
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 45.856.370 28.565.626
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 106.006.806 45.856.370


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 106.006.806 45.856.370
Ticari Alacaklar
484.811.100 335.350.769
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
26 2.986.029
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 484.811.100 332.364.740
Stoklar
7 974.234.077 682.048.403
Peşin Ödenmiş Giderler
8 59.368.409 25.541.790
Diğer Dönen Varlıklar
12 60.318.850 104.978.997
ARA TOPLAM
1.684.739.242 1.193.776.329
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.684.739.242 1.193.776.329
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
164.344.708 85.242.549
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
26 163.070.253 83.495.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.274.455 1.747.014
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
9 2.328.073.912 1.041.720.907
Maddi Duran Varlıklar
10 8.634.288.460 4.656.105.503
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 205.914.150 113.512.071
Peşin Ödenmiş Giderler
8 15.749.741 64.420.945
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 147.167.485
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
11.348.370.971 6.108.169.460
TOPLAM VARLIKLAR
13.033.110.213 7.301.945.789
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 437.713.149 130.835.360
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
13 1.329.969.177 715.623.399
Diğer Finansal Yükümlülükler
13 153.513.006 68.919.634
Ticari Borçlar
885.949.199 856.478.299
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
26 554.616.251 684.263.742
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 331.332.948 172.214.557
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 34.504.913 16.539.209
Diğer Borçlar
152.415.949 5.039.224
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
26 152.234.838 383.448
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 181.111 4.655.776
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 24.275.569 13.324.726
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
24 20.272.301 15.552.591
Kısa Vadeli Karşılıklar
30.414.674 44.693.746
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 18.356.793 8.513.418
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 12.057.881 36.180.328
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 24.965.061 16.459.186
ARA TOPLAM
3.093.992.998 1.883.465.374
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.093.992.998 1.883.465.374
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 1.580.111.582 1.117.899.335
Uzun Vadeli Karşılıklar
140.065.913 127.949.385
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 140.065.913 127.949.385
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24 167.729.168 90.346.223
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.887.906.663 1.336.194.943
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.981.899.661 3.219.660.317
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
6.998.461.813 3.481.298.773
Ödenmiş Sermaye
16 77.112.000 77.112.000
Sermaye Düzeltme Farkları
16 2.191.164 2.191.164
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-6.787.306 -6.787.306
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.697.067.104 1.653.848.623
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.672.683.359 647.437.638
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 83.139.931 83.139.931
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.107.927.753 295.910.429
Net Dönem Karı veya Zararı
365.127.808 728.446.294
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.052.748.739 600.986.699
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
8.051.210.552 4.082.285.472
TOPLAM KAYNAKLAR
13.033.110.213 7.301.945.789


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
17 3.861.926.409 2.465.518.032
Satışların Maliyeti
17 -2.982.075.023 -1.932.305.310
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
879.851.386 533.212.722
BRÜT KAR (ZARAR)
879.851.386 533.212.722
Genel Yönetim Giderleri
19 -184.151.138 -114.231.274
Pazarlama Giderleri
19 -179.791.655 -129.091.000
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
18 -13.618.847 -8.120.002
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 22.003.378 40.773.055
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -84.051.398 -44.872.268
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
440.241.726 277.671.233
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 320.650.200 128.631.418
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
9 -38.819.557 468.288.783
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
722.072.369 874.591.434
Finansman Gelirleri
23 74.298.420 48.706.300
Finansman Giderleri
23 -450.602.747 -179.407.917
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
345.768.042 743.889.817
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
96.318.746 66.197.432
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -49.872.493 -37.815.838
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 146.191.239 104.013.270
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
442.086.788 810.087.249
DÖNEM KARI (ZARARI)
442.086.788 810.087.249
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
76.958.980 81.640.955
Ana Ortaklık Payları
365.127.808 728.446.294
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Nominal değeri 1 Kr olan pay başına kazanç 25 0,04700000 0,09400000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
105.816.327 1.324.002.226
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
11 470.954.603 1.436.543.904
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
4.037.522 -80.419.977
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-3.216.803 92.270.193
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-365.958.995 -124.391.894
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-365.958.995 -124.391.894
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
3.421.021.965 406.478.671
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.421.021.965 406.478.671
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.526.838.292 1.730.480.897
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.968.925.080 2.540.568.146
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
451.762.040 275.295.506
Ana Ortaklık Payları
3.517.163.040 2.265.272.640



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1257751


BIST