KAP ***OYLUM*** OYLUM SINAİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor

***OYLUM*** OYLUM SINAİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
27.617.600 5.431.181 15.789.803 -362.353 1.901.123 -3.714.090 5.974.640 52.637.904 52.637.904
Transferler
5.974.640 -5.974.640
Dönem Karı (Zararı)
17.901.314 17.127.728 17.127.728
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
773.586
Sermaye Arttırımı
57.382.400 256.188 57.638.588 57.638.588
Dönem Sonu Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 15.789.803 -1.135.939 1.901.123 2.260.550 17.901.314 127.404.220 127.404.220
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 122.925.684 -3.025.713 1.901.123 2.260.550 27.095.401 241.844.414 241.844.414
Transferler
27.095.401 -27.095.401
Dönem Karı (Zararı)
98.082.724 98.088.871 98.088.871
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
6.148
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-2.029.890 -2.029.890 -2.029.890
Dönem Sonu Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 122.925.684 -3.019.565 1.901.123 27.326.061 98.082.724 337.903.396 337.903.396


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
57.107.731 -45.151.646
Dönem Karı (Zararı)
98.082.724 17.901.314
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
98.082.724 17.901.314
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
9.280.711 2.649.136
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11-12 6.938.314 2.559.645
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.336.249 1.254.513
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.336.249 1.254.513
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
7 6.148 -1.165.022
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
6.148 -1.165.022
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
4 -38.170.751 -60.100.710
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-15.890.536 -21.290.949
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -2.098.722 -11.687.018
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -13.791.814 -9.603.931
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-84.158 1.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
14 -84.158 1.377
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -12.802.593 -23.647.943
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
9 -9.191.508 -14.980.396
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.257.650 981.246
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -3.257.650 981.246
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
101.405 -321.197
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
101.405 -321.197
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.954.289 -842.848
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
69.192.684 -39.550.260
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-12.084.953 -5.601.386
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-81.254.804 -66.543.422
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11-12 -33.873.406 -10.255.140
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-33.873.406 -10.255.140
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-47.381.398 -56.288.282
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
52.963.511 109.755.963
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
57.638.588
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
57.638.588
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 129.343.075 79.311.348
Kredilerden Nakit Girişleri
129.343.075 79.311.348
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -76.379.564 -27.193.973
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-76.379.564 -27.193.973
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
28.816.438 -1.939.105
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
28.816.438 -1.939.105
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 14.375.385 17.945.903
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 43.191.823 16.006.798


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 43.191.823 14.375.385
Finansal Yatırımlar
6 96.409.425 49.028.027
Vadeli Mevduatlar
96.409.425 49.028.027
Ticari Alacaklar
103.233.702 87.343.166
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,7 52.462.250 50.363.528
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 50.771.452 36.979.638
Diğer Alacaklar
178.549 94.391
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
14 178.549 94.391
Stoklar
8 52.192.500 39.389.907
Peşin Ödenmiş Giderler
9 26.159.395 17.547.767
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
26.159.395 17.547.767
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
8.482.369 75.479
Diğer Dönen Varlıklar
10 15.930.661 14.479.499
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
15.930.661 14.479.499
ARA TOPLAM
345.778.424 222.333.621
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
345.778.424 222.333.621
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 750.000 750.000
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 1.265.000 1.265.000
Maddi Duran Varlıklar
11 214.591.403 187.687.924
Arazi ve Arsalar
31.000.000 31.000.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
1.467.813 1.525.000
Binalar
48.328.179 49.625.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
99.420.212 104.438.000
Taşıtlar
1.290.463 845.073
Mobilya ve Demirbaşlar
1.288.019 254.851
Yapılmakta Olan Yatırımlar
31.796.717
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 194.459 151.374
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
194.459 151.374
Peşin Ödenmiş Giderler
9 579.881
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
579.881
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 3.584.520 3.018.526
Diğer Duran Varlıklar
10 239 239
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
239 239
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
220.965.502 192.873.063
TOPLAM VARLIKLAR
566.743.926 415.206.684
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 68.333.411 77.355.248
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 68.333.411 77.355.248
Banka Kredileri
68.333.411 77.355.248
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
13 59.070.673 13.016.551
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 59.070.673 13.016.551
Banka Kredileri
59.070.673 13.016.551
Ticari Borçlar
7 31.995.664 35.253.314
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
31.995.664 35.253.314
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 4.868.480 2.747.048
Diğer Borçlar
150.397 48.992
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
14 150.397 48.992
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
17 1.898.542 925.930
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.898.542 925.930
ARA TOPLAM
166.317.167 129.347.083
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
166.317.167 129.347.083
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 18.881.848 2.950.623
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.881.848 2.950.623
Banka Kredileri
13 18.881.848 2.950.623
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
17 1.981.677
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.981.677
Uzun Vadeli Karşılıklar
9.384.222 7.047.973
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 9.384.222 7.047.973
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 32.275.616 34.016.591
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
62.523.363 44.015.187
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
228.840.530 173.362.270
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
337.903.396 241.844.414
Ödenmiş Sermaye
19 85.000.000 85.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
5.687.369 5.687.369
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
121.807.242 121.801.094
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
121.807.242 121.801.094
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
19 122.925.684 122.925.684
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18,19 -3.019.565 -3.025.713
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.901.123 1.901.123
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 27.326.061 2.260.550
Net Dönem Karı veya Zararı
98.082.724 27.095.401
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
337.903.396 241.844.414
TOPLAM KAYNAKLAR
566.743.926 415.206.684


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 322.331.372 190.675.400 115.998.658 72.533.137
Satışların Maliyeti
20 -229.009.596 -167.338.699 -80.471.476 -65.822.530
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
93.321.776 23.336.701 35.527.182 6.710.607
BRÜT KAR (ZARAR)
93.321.776 23.336.701 35.527.182 6.710.607
Genel Yönetim Giderleri
21 -11.325.344 -4.154.005 -4.744.047 -1.851.193
Pazarlama Giderleri
21 -13.559.408 -8.352.684 -5.610.253 -2.745.024
Araştırma ve Geliştirme Giderleri

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 15.064.155 13.892.433 3.202.860 5.546.324
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -6.461.756 -4.687.885 -1.398.511 -811.470
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
77.039.423 20.034.560 26.977.231 6.849.244
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 33.978.319 5.209.098 23.664.896 4.937.440
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
111.017.742 25.243.658 50.642.127 11.786.684
Finansman Giderleri
25 -15.243.524 -7.242.104 -7.033.197 -3.110.691
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
95.774.218 18.001.554 43.608.930 8.675.993
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
2.308.506 -100.240 -71.574 -1.594.059
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 2.308.506 -100.240 -71.574 -1.594.059
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
98.082.724 17.901.314 43.537.356 7.081.934
DÖNEM KARI (ZARARI)
98.082.724 17.901.314 43.537.356 7.081.934
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
98.082.724 17.901.314 43.537.356 7.081.934
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Kayıp) 27 1,15000000 0,21000000 0,32000000 0,08000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
6.147 -773.586 -137.676 -314.760
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
7.684 -1.004.657 -172.095 -408.779
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.537 231.071 34.419 94.019
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -1.537 231.071 34.419 94.019
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
6.147 -773.586 -137.676 -314.760
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
98.088.871 17.127.728 43.399.680 6.767.174
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
98.088.871 17.127.728 43.399.680 6.767.174



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211925


BIST