KAP ***MEGAP*** MEGA POLİETİLEN KÖPÜK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***MEGAP*** MEGA POLİETİLEN KÖPÜK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 2.023.209.020 1.050.155.057 951.431.793 483.278.782
Satışların Maliyeti
31 -1.730.589.877 -946.853.504 -846.531.063 -442.500.292
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
292.619.143 103.301.553 104.900.730 40.778.490
BRÜT KAR (ZARAR)
292.619.143 103.301.553 104.900.730 40.778.490
Genel Yönetim Giderleri
28-33 -30.949.756 -13.417.711 -15.875.693 -5.217.200
Pazarlama Giderleri
28-33 -6.505.567 -2.389.525 -3.042.921 -1.413.017
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 82.751.004 17.509.774 86.956.368 22.518.918
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -93.124.775 -6.132.284 -65.409.192 -4.201.812
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
244.790.049 98.871.807 107.529.292 52.465.379
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 819.060 2.419.971 263.041
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -263.041
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
35 -8.088.521 -675.578 -315.575 -24.412
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
35 -6.351 -3.865
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
237.520.588 98.196.229 109.627.337 52.437.102
Finansman Gelirleri
37 68.834 11.854 212.514 -617.604
Finansman Giderleri
37 -82.456.777 -32.501.693 -32.017.734 -13.627.688
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
155.132.645 65.706.390 77.822.117 38.191.810
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
18.659.195 -1.180.171 -4.387.438 -5.056.120
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -400.823 -206.864 14.741
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 19.060.018 -973.307 -4.387.438 -5.070.861
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690
DÖNEM KARI (ZARARI)
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-198.592.843 -95.062.538
Dönem Karı (Zararı)
173.791.840 73.434.679
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
30 173.791.840 73.434.679
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
66.587.588 49.192.933
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 14.122.412 7.656.085
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 6.535.487 1.197.995
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 6.535.487 1.197.995
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 1.842.793 763.906
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 1.860.378 781.741
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -17.585 -17.835
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34,37 62.927.160 35.725.960
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
37 -68.834 -318.771
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
37 79.183.363 32.451.671
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 23.003.896 28.916.626
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -39.191.265 -25.323.566
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-93.649
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-93.649
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 -18.840.264 4.387.437
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
14 -444.801
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -444.801
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-427.417.166 -218.078.481
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -614.227.846 -433.774.362
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -614.227.846 -433.774.362
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -47.194 -61.735
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -47.194 -61.735
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -305.173.117 -16.197.822
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -17.510.510 -71.528.937
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 446.393.550 289.454.055
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 446.393.550 289.454.055
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 17.087.423 2.918.904
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 27.040.088 58.036.552
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 16.934.113 54.901.760
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 10.105.975 3.134.792
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 26.340.931 5.290.138
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29 -7.320.491 -52.215.274
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -7.320.491 -115.660
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
29 -52.099.614
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-187.037.738 -95.450.869
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 -11.555.105 388.331
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-50.176.887 -51.141.933
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 2.565.322 2.419.971
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 2.565.322 2.419.971
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -52.742.209 -53.561.904
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -52.190.668 -52.714.989
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-551.541 -846.915
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
249.589.387 153.080.328
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 127.238.759
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 127.238.759
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
47 734.615.072 277.780.876
Kredilerden Nakit Girişleri
47 734.615.072 277.780.876
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -531.963.865 -92.077.141
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -531.963.865 -92.077.141
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -1.186.050 -962.306
Ödenen Faiz
37 -79.183.363 -31.979.872
Alınan Faiz
37 68.834 318.771
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
819.657 6.875.857
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
819.657 6.875.857
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
43.129.391 4.048.094
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
43.949.048 10.923.951


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 43.949.048 43.129.391
Ticari Alacaklar
1.476.350.853 829.467.229
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.476.350.853 829.467.229
Diğer Alacaklar
1.726.304 1.679.110
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.726.304 1.679.110
Stoklar
10 574.941.776 269.768.659
Peşin Ödenmiş Giderler
188.014.723 171.238.634
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 188.014.723 171.238.634
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 34.952
Diğer Dönen Varlıklar
29 18.214.166 10.893.675
ARA TOPLAM
2.303.231.822 1.326.176.698
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.303.231.822 1.326.176.698
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
4 100.000 100.000
Maddi Duran Varlıklar
14 282.967.518 240.950.035
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 5.213.038 4.930.823
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.152.044 1.836.539
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 2.152.044 1.836.539
Peşin Ödenmiş Giderler
1.064.010 329.589
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 1.064.010 329.589
Ertelenmiş Vergi Varlığı
40 10.282.068 1.671.429
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
301.778.678 249.818.415
TOPLAM VARLIKLAR
2.605.010.500 1.575.995.113
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
518.535.422 280.343.786
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 518.535.422 280.343.786
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
27.543.753 5.787.288
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 27.543.753 5.787.288
Ticari Borçlar
1.187.331.444 717.933.998
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 1.187.331.444 717.933.998
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 20.429.293 3.341.870
Diğer Borçlar
98.449.241 71.409.153
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6-9 84.181.351 67.247.238
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 14.267.890 4.161.915
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
79.170.604 52.829.673
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 79.170.604 52.829.673
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
40 219.753
Kısa Vadeli Karşılıklar
449.059 224.901
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 449.059 207.316
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 17.585
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
29 1.217 1.217
ARA TOPLAM
1.932.129.786 1.131.871.886
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.932.129.786 1.131.871.886
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
37.364.786 78.940.828
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 37.364.786 78.940.828
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.902.217 1.283.582
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 2.902.217 1.283.582
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 10.449.378
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
40.267.003 90.673.788
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.972.396.789 1.222.545.674
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
632.613.711 353.449.439
Ödenmiş Sermaye
30 250.000.000 125.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 23.743.399 21.504.640
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
69.812.454 69.812.454
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
69.812.454 69.812.454
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
30 69.920.900 69.920.900
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -108.446 -108.446
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 3.215.969 3.215.969
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 112.050.049 27.202.141
Net Dönem Karı veya Zararı
173.791.840 106.714.235
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
632.613.711 353.449.439
TOPLAM KAYNAKLAR
2.605.010.500 1.575.995.113


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
49.441.217 90.596.470 69.920.899 -100.470 923.871 19.993.551 15.967.641 246.743.179 246.743.179
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
49.441.217 90.596.470 69.920.899 -100.470 923.871 19.993.551 15.967.641 246.743.179 246.743.179
Transferler
30 2.292.098 13.675.543 -15.967.641
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
73.434.679 73.434.679 73.434.679
Dönem Karı (Zararı)
30 73.434.679 73.434.679 73.434.679
Sermaye Arttırımı
75.558.783 -69.091.830 -6.466.953
Dönem Sonu Bakiyeler
125.000.000 21.504.640 69.920.899 -100.470 3.215.969 27.202.141 73.434.679 320.177.858 320.177.858
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
125.000.000 21.504.640 69.920.900 -108.446 3.215.969 27.202.141 106.714.235 353.449.439 353.449.439
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
30 -10.346.174 -10.346.174 -10.346.174
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
125.000.000 21.504.640 69.920.900 -108.446 3.215.969 16.855.967 106.714.235 343.103.265 343.103.265
Transferler
30 106.714.235 -106.714.235
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
173.791.840 173.791.840 173.791.840
Dönem Karı (Zararı)
30 173.791.840 173.791.840 173.791.840
Sermaye Arttırımı
30 125.000.000 2.238.759 127.238.759 127.238.759
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-11.520.153 -11.520.153 -11.520.153
Dönem Sonu Bakiyeler
250.000.000 23.743.399 69.920.900 -108.446 3.215.969 112.050.049 173.791.840 632.613.711 632.613.711


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
173.791.840 64.526.219 73.434.679 33.135.690



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216519


BIST