KAP ***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
2.880.000 17.147.959 -12.166.152 1.316.631 9.178.438 9.178.438
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
63.288 1.253.343 -1.316.631 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-110.067 -3.828.458 -3.938.525 -3.938.525
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
4.620.000 5.775.045 -765.884 9.629.161 9.629.161
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
7.500.000 22.923.004 -110.067 63.288 -11.678.693 -3.828.458 14.869.074 14.869.074
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
7.500.000 22.923.004 -110.067 63.288 -11.678.693 -3.828.458 14.869.074 14.869.074
Transferler
117.085 -3.945.543 3.828.458
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-75.945 14.700.976 14.625.031 14.625.031
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.662 2.662 2.662
Dönem Sonu Bakiyeler
7.500.000 22.923.004 -186.012 180.373 -15.621.574 14.700.976 29.496.767 29.496.767


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
7.780.769 -5.414.049
Dönem Karı (Zararı)
14.700.976 -3.828.458
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
14.700.976 -3.828.458
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.558.679 -1.628.533
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 567.707 2.899
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
47.676 58.985
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 47.676 58.985
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-5.637.643 -2.395.746
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
20.1 -5.777.574 -2.395.746
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22.2 139.931 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.813.456 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
20.1 -91.724 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
20 -1.721.732 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 8.810.363 825.239
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-415.968 -119.910
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.627.590 750.912
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.897.241 627.080
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8-25 -2.901.320 683.429
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 4.079 -56.349
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-129.476 161.123
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9-25 60.946 142.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -190.422 18.746
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10.1 2.285 583
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
122.109 -38.005
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
25 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 122.109 -38.005
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
15 137.454 14.853
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
159.546 7.929
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9-25 2.286 -1.364
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9.2 157.260 9.293
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-22.267 -22.651
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-22.267 -22.651
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
13.632.065 -4.706.079
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -266.359 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 -5.584.937 -707.970
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.606.383 2.281.662
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
4 -1.409.460 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.300 -57.746
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.300 -57.746
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
5 -2.345.066 0
Alınan Faiz
20.1 5.370.209 2.339.408
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-526.296 9.630.008
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 9.629.161
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 9.629.161
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
26.874 847
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
6 26.874 847
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -553.170 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.860.856 6.497.621
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.860.856 6.497.621
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 13.176.025 6.678.404
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 22.036.881 13.176.025


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 22.549.895 13.281.674
Finansal Yatırımlar
4 1.501.184
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
1.501.184
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
4 1.501.184
Ticari Alacaklar
8 4.530.931 1.633.690
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
25 4.478.661 1.577.341
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 52.270 56.349
Diğer Alacaklar
9 776.401 643.868
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
25 582.922 643.868
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9.1 193.479
Türev Araçlar
4.066.798
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
5 4.066.798
Peşin Ödenmiş Giderler
0 2.285
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10.1 2.285
Diğer Dönen Varlıklar
62.454 40.187
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
16.1 62.454 40.187
ARA TOPLAM
33.487.663 15.601.704
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
33.487.663 15.601.704
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
78.588 81.645
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9.1 78.588 81.645
Maddi Duran Varlıklar
50.010 55.341
Mobilya ve Demirbaşlar
11 50.010 55.341
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 552.582
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.902 2.396
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 1.902 2.396
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 263.611 138.811
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
946.693 278.193
TOPLAM VARLIKLAR
34.434.356 15.879.897
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
461.079 16.909
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
461.079 16.909
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 417.296
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 43.783 16.909
Ticari Borçlar
8 254.224 132.115
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 254.224 132.115
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 183.050 45.596
Diğer Borçlar
9 196.718 37.172
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
25 5.039 2.753
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9.2 191.679 34.419
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 3.266.549 273.902
ARA TOPLAM
4.361.620 505.694
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.361.620 505.694
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
146.915 423.639
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 146.915 423.639
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 429.054 81.490
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
575.969 505.129
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.937.589 1.010.823
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
29.496.767 14.869.074
Ödenmiş Sermaye
17 7.500.000 7.500.000
Sermaye Düzeltme Farkları
22.923.004 22.923.004
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-186.012 -110.067
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-186.012 -110.067
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 -186.012 -110.067
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
180.373 63.288
Yasal Yedekler
17 180.373 63.288
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
17 -15.621.574 -11.678.693
Net Dönem Karı veya Zararı
14.700.976 -3.828.458
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
29.496.767 14.869.074
TOPLAM KAYNAKLAR
34.434.356 15.879.897


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 30.905.297 3.866.064
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
30.905.297 3.866.064
BRÜT KAR (ZARAR)
30.905.297 3.866.064
Genel Yönetim Giderleri
19 -4.226.116 -2.948.549
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20.1 10.791.713 2.786.183
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20.2 -2.772.307
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
34.698.587 3.703.698
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
34.698.587 3.703.698
Finansman Giderleri
22.2 -294.726 -9.331
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-10.892.522 -6.697.586
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
23.511.339 -3.003.219
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-8.810.363 -825.239
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -8.577.584 -814.545
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -232.779 -10.694
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
14.700.976 -3.828.458
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.700.976 -3.828.458
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
14.700.976 -3.828.458
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-75.945 -110.067
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-75.945 -110.067
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15-23 32.548 36.690
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
15 -108.493 -146.757
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-75.945 -110.067
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
14.625.031 -3.938.525
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
14.625.031 -3.938.525



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1254414


BIST