KAP ***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 431.424.327 -2.517.951 110.959 -51.973.058 34.702.300 611.699.647 -4.386 611.695.261
Transferler
-833.329 35.535.629 -34.702.300
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.572.064 25.682.391 22.110.327 6.029 22.116.356
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 430.590.998 -6.090.015 110.959 -16.437.429 25.682.391 633.809.974 1.643 633.811.617
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 1.202.483.215 -9.935.321 110.959 -22.204.459 80.305.047 1.450.712.511 9.181 1.450.721.692
Transferler
-2.069.445 82.374.492 -80.305.047
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.209.658 -7.387.591 -14.597.249 -455 -14.597.704
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 1.200.413.770 -17.144.979 110.959 60.170.033 -7.387.591 1.436.115.262 8.726 1.436.123.988


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
38.141.692 -76.881.760
Dönem Karı (Zararı)
-7.388.046 25.688.420
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
218.679.873 56.684.497
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
6.906.738 5.286.477
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.110.045 3.015.974
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
17 140.598.899 32.624.453
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
65.020.084 8.762.111
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 2.044.107 6.997.788
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-2.306
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-164.415.876 -151.526.965
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-63.043.203 -11.228.686
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.867.520 -42.357.576
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-374.898.280 -351.403.187
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
290.040.061 208.348.896
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
19.353.066 45.113.588
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
46.875.951 -69.154.048
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
18 1.577.907 -7.730.419
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-10.312.166 2.707
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-15.261.249 -36.911.204
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.261.249 -36.911.204
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -15.261.249 -36.911.204
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
7.888.196 138.848.787
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
322.511.294 218.158.249
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-289.832.946 -50.222.252
Ödenen Faiz
-24.790.152 -29.087.210
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
30.768.639 25.055.823
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
30.768.639 25.055.823
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 7.792.819 2.369.785
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 38.561.458 27.425.608


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 38.561.458 7.792.819
Ticari Alacaklar
190.157.320 127.114.117
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 190.157.320 127.114.117
Diğer Alacaklar
1.276.491 3.669.766
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 1.276.491 3.669.766
Stoklar
6 719.636.362 344.738.082
Peşin Ödenmiş Giderler
7 59.483.065 14.070.154
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 1.577.907
Diğer Dönen Varlıklar
7 96.366.882 88.418.240
ARA TOPLAM
1.105.481.578 587.381.085
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.105.481.578 587.381.085
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 74.305.000 74.305.000
Maddi Duran Varlıklar
8 1.390.576.400 1.383.050.793
Kullanım Hakkı Varlıkları
7.391.518 2.218.404
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.220.815 67.491
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.220.815 67.491
Peşin Ödenmiş Giderler
1.413.093
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.474.906.826 1.459.641.688
TOPLAM VARLIKLAR
2.580.388.404 2.047.022.773
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 478.408.452 290.206.865
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
478.408.452 290.206.865
Banka Kredileri
10 469.168.008 289.186.760
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 9.240.444 1.020.105
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
10 11.718.668 2.982.889
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
11.718.668 2.982.889
Banka Kredileri
10 11.718.668 2.982.889
Ticari Borçlar
401.568.259 111.528.198
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 401.568.259 111.528.198
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 18.244.182 4.895.041
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
55.448.397 70.622.307
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 55.448.397 70.622.307
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.508.675 2.648.225
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 2.783.780 1.865.566
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
724.895 782.659
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.072.723 1.117.596
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.072.723 1.117.596
ARA TOPLAM
974.969.356 484.001.121
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
974.969.356 484.001.121
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
92.367.890 37.563.984
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
92.367.890 37.563.984
Banka Kredileri
10 46.802.180
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 45.565.710 37.563.984
Uzun Vadeli Karşılıklar
19.124.359 16.574.052
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 19.124.359 16.574.052
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
18 57.802.811 58.161.924
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
169.295.060 112.299.960
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.144.264.416 596.301.081
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.436.115.262 1.450.712.511
Ödenmiş Sermaye
13 175.000.000 175.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
13 23.412.213 23.412.213
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.540.857 1.540.857
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.183.268.791 1.192.547.894
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 110.959 110.959
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
60.170.033 -22.204.459
Net Dönem Karı veya Zararı
-7.387.591 80.305.047
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
8.726 9.181
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.436.123.988 1.450.721.692
TOPLAM KAYNAKLAR
2.580.388.404 2.047.022.773


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 738.869.983 502.275.255 488.788.056 255.058.103
Satışların Maliyeti
14 -596.340.388 -360.365.425 -414.636.952 -212.883.712
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
142.529.595 141.909.830 74.151.104 42.174.391
BRÜT KAR (ZARAR)
142.529.595 141.909.830 74.151.104 42.174.391
Genel Yönetim Giderleri
15 -37.883.387 -25.428.885 -16.681.521 -11.794.686
Pazarlama Giderleri
15 -33.653.187 -21.497.464 -16.062.885 -9.408.640
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 11.774.228 10.227.261 2.676.074 1.686.283
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -15.317.883 -20.026.233 -9.308.247 -2.478.753
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
67.449.366 85.184.509 34.774.525 20.178.595
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
99.117 33.583 85.884 9.227
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
67.548.483 85.218.092 34.860.409 20.187.822
Finansman Gelirleri
17 9.238.997 6.317.868 6.083.987 1.750.581
Finansman Giderleri
17 -82.131.419 -58.849.752 -35.988.456 -23.300.721
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-5.343.939 32.686.208 4.955.940 -1.362.318
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.044.107 -6.997.788 2.981.152 986.384
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 0 -9.596.533 0 -1.866.114
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 -2.044.107 2.598.745 2.981.152 2.852.498
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.388.046 25.688.420 7.937.092 -375.934
DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.388.046 25.688.420 7.937.092 -375.934
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-455 6.029 644 1.983
Ana Ortaklık Payları
-7.387.591 25.682.391 7.936.448 -377.917
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-7.209.658 -3.572.064 -5.694.608 -1.683.684
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-9.612.878 -4.639.044 -7.719.066 -2.186.602
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.403.220 1.066.980 2.024.458 502.918
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
2.403.220 1.066.980 2.024.458 502.918
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.209.658 -3.572.064 -5.694.608 -1.683.684
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-14.597.704 22.116.356 2.242.484 -2.059.618
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-455 4.046 644
Ana Ortaklık Payları
-14.597.249 22.112.310 2.241.840 -2.059.618



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216478


BIST