KAP ***ISY*** İSTANBUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ISY*** İSTANBUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Birleşme Denkleştirme Hesabı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
6.300.000 -470.996 33.231 56.860 564.475 2.727.428 9.210.998 9.210.998
Transferler
2.727.428 -2.727.428 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
11.523 80.850 92.373 92.373
Dönem Karı (Zararı)
80.850 80.850 80.850
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
11.523 11.523 11.523
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
470.996 -470.996 0
Dönem Sonu Bakiyeler
6.300.000 0 44.754 56.860 2.820.907 80.850 9.303.371 9.303.371
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
7 6.300.000 49.175 -127.661 56.860 2.820.907 -413.654 8.685.627 8.685.627
Transferler
-413.654 413.654 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-408 -85.884 -86.292 -86.292
Dönem Karı (Zararı)
0 -85.884 -85.884 -85.884
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-408 0 -408 -408
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
7 6.300.000 48.767 -127.661 56.860 2.407.253 -85.884 8.599.335 8.599.335


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-73.350 -972.411
Dönem Karı (Zararı)
-85.884 80.850
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-85.884 80.850
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-304.313 -286.246
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
117.971 73.679
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
54.296 51.380
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
54.296 51.380
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-426.348 -212.703
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-426.348 -212.703
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-44.253 -591.982
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-44.253 -591.982
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-5.979 393.380
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
238.906 -699.421
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
875.596 -695.934
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
237.627 281.648
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-63.496 -53.824
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
301.123 335.472
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-174.677 -260.140
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-152.639 -183.055
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-22.038 -77.085
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.507 -6.921
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-438.687 7.292
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-438.687 7.292
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-162.020 15.420
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-96.426 -40.786
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-66.358 -30.563
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-30.068 -10.223
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-151.291 -904.817
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-16.230 -63.630
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
94.171 -3.964
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-100.277 -17.515
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-100.277 -17.515
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-94.314 -17.515
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-5.963 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
426.350 212.703
Alınan Faiz
426.350 212.703
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
252.723 -777.223
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
252.723 -777.223
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 636.709 877.544
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 889.432 100.321


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 891.926 733.374
Finansal Yatırımlar
6.752.840 7.584.183
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
5.511.011 6.342.354
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
1.241.829 1.241.829
Ticari Alacaklar
5 554.344 791.971
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10 370.058 306.562
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
184.286 485.409
Diğer Alacaklar
291.138 76.464
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
10 187.639 35.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
103.499 41.464
Peşin Ödenmiş Giderler
89.556 87.049
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
89.556 87.049
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
35.179 51.409
Diğer Dönen Varlıklar
24.000 63.997
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
24.000 63.997
ARA TOPLAM
8.638.983 9.388.447
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
8.638.983 9.388.447
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
1.863 1.863
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.863 1.863
Maddi Duran Varlıklar
612.621 624.945
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
41.806 47.176
Ertelenmiş Vergi Varlığı
130.371 124.290
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
786.661 798.274
TOPLAM VARLIKLAR
9.425.644 10.186.721
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar
5 116.644 555.331
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
116.644 555.331
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
130.148 292.168
Diğer Borçlar
66.965 236.856
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
10 0 66.358
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
66.965 170.498
Kısa Vadeli Karşılıklar
110.844 114.774
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
110.844 114.774
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
62.837 21.830
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
62.837 21.830
ARA TOPLAM
487.438 1.220.959
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
487.438 1.220.959
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
338.871 280.135
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
338.871 280.135
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
338.871 280.135
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
826.309 1.501.094
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
8.599.335 8.685.627
Ödenmiş Sermaye
7 6.300.000 6.300.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
7 48.767 49.175
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
48.767 49.175
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
48.767 49.175
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-127.661 -127.661
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
-127.661 -127.661
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
7 -127.661 -127.661
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
7 56.860 56.860
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
7 2.407.253 2.820.907
Net Dönem Karı veya Zararı
-85.884 -413.654
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
8.599.335 8.685.627
TOPLAM KAYNAKLAR
9.425.644 10.186.721


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
8 3.667.154 3.327.681 2.299.111 1.862.263
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
3.667.154 3.327.681 2.299.111 1.862.263
BRÜT KAR (ZARAR)
3.667.154 3.327.681 2.299.111 1.862.263
Genel Yönetim Giderleri
-4.453.102 -4.179.671 -2.580.907 -2.601.897
Pazarlama Giderleri
-25.000
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-785.948 -876.990 -281.796 -739.634
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-785.948 -876.990 -281.796 -739.634
Finansman Gelirleri
694.085 1.277.743 155.722 438.085
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-91.863 400.753 -126.074 -301.549
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
5.979 -319.903 19.351 -92.091
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
5.979 -319.903 19.351 -92.091
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-85.884 80.850 -106.723 -393.640
DÖNEM KARI (ZARARI)
-85.884 80.850 -106.723 -393.640
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-85.884 80.850 -106.723 -393.640
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-408 11.523 15.877 -45.546
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-510 14.404 19.846 -56.932
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
102 -2.881 -3.969 11.386
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
102 -2.881 -3.969 11.386
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-408 11.523 15.877 -45.546
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-86.292 92.373 -90.846 -439.186
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-86.292 92.373 -90.846 -439.186



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/780669


BIST