KAP ***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.975.680 1.342.856.619 37.740.430 719.739 686.514.370 1.049.267.146 3.218.073.984 3.218.073.984
Transferler
21.682.590 61.683 1.027.522.873 -1.049.267.146 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-26.029.837 530.953.100 504.923.263 504.923.263
Dönem Karı (Zararı)
530.953.100 530.953.100 530.953.100
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-26.029.837 -26.029.837 -26.029.837
Kar Payları
-55.973.230 -55.973.230 -55.973.230
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
757.620 682.920 1.440.540 1.440.540
Dönem Sonu Bakiyeler
18 100.975.680 1.342.856.619 -26.029.837 59.423.020 1.539.042 1.658.746.933 530.953.100 3.668.464.557 3.668.464.557
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.975.680 1.342.856.619 -26.029.837 59.423.020 1.539.042 1.658.746.933 530.953.100 3.668.464.557 3.668.464.557
Transferler
45.953.121 104.093 484.895.886 -530.953.100 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-18.575.373 82.607.530 64.032.157 64.032.157
Dönem Karı (Zararı)
82.607.530 82.607.530 82.607.530
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-18.575.373 -18.575.373 -18.575.373
Sermaye Arttırımı
399.024.320 171.432.818 -570.457.138 0 0
Kar Payları
-72.178.932 -72.178.932 -72.178.932
Dönem Sonu Bakiyeler
18 500.000.000 1.514.289.437 -44.605.210 105.376.141 1.643.135 1.501.006.749 82.607.530 3.660.317.782 3.660.317.782


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
539.667.910 460.907.720
Dönem Karı (Zararı)
82.607.530 530.953.100
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
82.607.530 530.953.100
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
448.737.857 475.203.754
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12-13 158.932.663 143.910.021
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-6.208.857 -10.619.086
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -6.208.857 -10.619.086
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
81.055.105 5.462.113
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 81.714.818 6.243.239
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 -659.713 -781.126
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-117.433.460 17.265.377
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-143.864.148 -34.975.759
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25.165.368 51.042.653
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
1.568.804 1.273.337
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-303.484 -74.854
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-5.680.006 42.747.234
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
82.705.216 -132.340.741
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
6-23 82.705.216 -132.340.741
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
248.374.520 408.767.159
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.972.505 11.677
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
23 -2.972.505 11.677
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
9.965.181 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
251.390.079 -55.798.407
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
63.454.470 -87.930.846
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 63.454.470 -87.930.846
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.816.921 -20.057.770
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 2.213 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -2.819.134 -20.057.770
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 417.904.069 201.489.898
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -231.981.578 -34.239.569
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-30.424.627 -29.154.415
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 46.886 225.301
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -30.471.513 -29.379.716
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 5.963.586 -4.235.182
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
381 -5.788.856
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4 0 203
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 381 -5.789.059
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 1.573.597 -38.208.433
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
27.717.102 -37.673.234
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
19 23.862.397 -5.421.078
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
19 3.854.705 -32.252.156
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
782.735.466 950.358.447
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -26.994.293 -2.490.605
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -216.073.263 -486.960.122
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-24.355.828 -400.332.416
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
6 -116.606 -32.363.853
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.526.425 268.259
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 3.526.425 268.259
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-171.629.795 -403.212.581
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -165.389.019 -392.342.912
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -6.240.776 -10.869.669
Alınan Faiz
23 143.864.148 34.975.759
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-146.199.622 229.118.945
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
155.146.799 336.140.415
Kredilerden Nakit Girişleri
155.146.799 336.140.415
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-204.002.121 -5.587
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-204.002.121 -5.587
Ödenen Temettüler
18 -72.178.932 -55.973.230
Ödenen Faiz
-25.165.368 -51.042.653
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
369.112.460 289.694.249
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-216.415.039 -167.637.902
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
152.697.421 122.056.347
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 550.528.079 428.471.732
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 703.225.500 550.528.079


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 703.225.500 550.528.079
Ticari Alacaklar
738.620.000 797.434.417
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 738.620.000 797.434.417
Diğer Alacaklar
25.046.989 22.227.855
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 25.046.989 22.227.855
Stoklar
10 934.079.544 1.351.983.613
Peşin Ödenmiş Giderler
349.950.243 117.968.665
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 349.950.243 117.968.665
Diğer Dönen Varlıklar
6.489.722 30.352.119
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 6.489.722 30.352.119
ARA TOPLAM
2.757.411.998 2.870.494.748
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.757.411.998 2.870.494.748
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
203.153.960 285.742.570
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
203.153.960 285.742.570
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
6 203.153.960 285.742.570
Diğer Alacaklar
3.416 5.629
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 3.416 5.629
Maddi Duran Varlıklar
1.211.594.708 1.204.092.334
Arazi ve Arsalar
12 286.476.999 286.476.999
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12 9.439.099 8.719.256
Binalar
12 213.647.103 206.944.883
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 640.352.361 618.312.487
Taşıtlar
12 4.280.690
Mobilya ve Demirbaşlar
12 36.146.150 34.129.568
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 21.252.306 49.509.141
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
7.287.725 12.612.068
Diğer Haklar
13 1.365.630 2.561.350
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
13 5.715.683 9.965.181
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 206.412 85.537
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 39.574.758
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.461.614.567 1.502.452.601
TOPLAM VARLIKLAR
4.219.026.565 4.372.947.349
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
93.457 336.140.415
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 93.457 336.140.415
Banka Kredileri
93.457 336.140.415
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
75.572.696
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 75.572.696
Banka Kredileri
7 75.572.696
Ticari Borçlar
141.577.883 172.305.994
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 270.153 225.301
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 141.307.730 172.080.693
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 18.367.576 12.403.990
Diğer Borçlar
7.470 7.089
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4-9 7.470 7.089
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 19.768.530 18.194.933
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
19.768.530 18.194.933
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 70.467.824 35.660.759
Kısa Vadeli Karşılıklar
47.716.411 1.474.158
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 46.901.966 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 814.445 1.474.158
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
17.149.588 13.294.883
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 17.149.588 13.294.883
ARA TOPLAM
390.721.435 589.482.221
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
390.721.435 589.482.221
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
79.480.646
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
79.480.646
Banka Kredileri
79.480.646
Uzun Vadeli Karşılıklar
88.506.702 69.662.226
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 88.506.702 69.662.226
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
45.338.345
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
167.987.348 115.000.571
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
558.708.783 704.482.792
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.660.317.782 3.668.464.557
Ödenmiş Sermaye
18 500.000.000 100.975.680
Sermaye Düzeltme Farkları
1.514.289.437 1.342.856.619
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-44.605.210 -26.029.837
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-44.605.210 -26.029.837
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -44.605.210 -26.029.837
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
105.376.141 59.423.020
Yasal Yedekler
105.376.141 59.423.020
Diğer Yedekler
1.643.135 1.539.042
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 1.501.006.749 1.658.746.933
Net Dönem Karı veya Zararı
27 82.607.530 530.953.100
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.660.317.782 3.668.464.557
TOPLAM KAYNAKLAR
4.219.026.565 4.372.947.349


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 4.994.524.382 6.477.458.867
Satışların Maliyeti
20 -4.100.419.737 -5.025.400.099
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
894.104.645 1.452.058.768
BRÜT KAR (ZARAR)
894.104.645 1.452.058.768
Genel Yönetim Giderleri
21 -107.044.347 -68.842.136
Pazarlama Giderleri
21 -150.616.602 -197.070.324
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 -20.373.407 -5.195.836
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 392.503.640 254.789.852
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -77.258.664 -33.594.035
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
931.315.265 1.402.146.289
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 151.349.384 174.165.673
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 -82.705.216 -4.644.436
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
999.959.433 1.571.667.526
Finansman Gelirleri
24 144.887.396 107.099.303
Finansman Giderleri
24 -79.349.879 -129.669.981
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-734.514.900 -609.376.589
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
330.982.050 939.720.259
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-248.374.520 -408.767.159
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -305.862.312 -400.290.668
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 57.487.792 -8.476.491
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
82.607.530 530.953.100
DÖNEM KARI (ZARARI)
27 82.607.530 530.953.100
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
27 82.607.530 530.953.100
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 27 0,16520000 5,25820000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-18.575.373 -26.029.837
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -24.767.164 -32.537.296
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
6.191.791 6.507.459
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
26 6.191.791 6.507.459
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-18.575.373 -26.029.837
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
64.032.157 504.923.263
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
64.032.157 504.923.263



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1254061


BIST