KAP ***IZENR*** İZDEMİR ENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor

***IZENR*** İZDEMİR ENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 4.341.097.569 4.402.262.242 1.527.049.600 2.083.424.911
Satışların Maliyeti
15 -3.665.700.010 -2.678.698.984 -1.129.821.190 -1.163.752.582
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
675.397.559 1.723.563.258 397.228.410 919.672.329
BRÜT KAR (ZARAR)
675.397.559 1.723.563.258 397.228.410 919.672.329
Genel Yönetim Giderleri
16 -35.244.863 -19.958.430 -11.182.446 -8.220.663
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 24.476.998 26.748.971 4.164.010 -18.128.570
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -29.721.309 -138.997.955 -10.744.768 -136.721.911
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
634.908.385 1.591.355.844 379.465.206 756.601.185
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
38.319 0 0 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 -901.512 0 -632
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
634.946.704 1.590.454.332 379.465.206 756.600.553
Finansman Gelirleri
18 9.473.954 9.483.929 7.416.559 9.106.459
Finansman Giderleri
18 -278.208.460 -534.972.003 -95.196.753 -195.886.741
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
366.212.198 1.064.966.258 291.685.012 569.820.271
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
187.037.384 -217.374.771 137.797.771 -109.443.041
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -4.785.269 -34.649.892 0 -34.649.892
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 191.822.653 -182.724.879 137.797.771 -74.793.149
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
553.249.582 847.591.487 429.482.783 460.377.230
DÖNEM KARI (ZARARI)
553.249.582 847.591.487 429.482.783 460.377.230
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
553.249.582 847.591.487 429.482.783 460.377.230
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,96000000 1,70000000 0,22000000 0,92000000


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
653.323.970 1.012.952.938
Dönem Karı (Zararı)
553.249.582 847.591.487
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-89.389.061 606.281.127
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 56.436.150 52.595.128
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 -126.568.314 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-126.568.314 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
12 6.165.263 2.809.693
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
17,18 33.695.452 63.887.320
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
126.621.791 250.591.343
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
18 1.336.300 18.121.360
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 -187.037.384 217.374.771
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-38.319 901.512
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
217.768.740 -440.180.570
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-75.676.381 -175.575.754
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-104.433 -7.364
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
312.450.510 -831.583.156
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.034.213 341.188.021
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
15.084.728 -2.449
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.951.471 225.800.132
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
681.629.261 1.013.692.044
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
12 -4.880.543 -618.131
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-23.424.748 -120.975
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-926.509.132 -6.364.651
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
100.407 466.102
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10 -103.914.437 -8.329.936
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-822.695.102 1.499.183
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
951.637.217 -539.365.729
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.390.006.282 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
515.205.620 922.194.094
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-923.617.273 -1.387.734.852
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.407.977 -56.750
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
0 7.226.605
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-1.336.300 -24.556.364
Ödenen Faiz
-35.687.089 -64.397.476
Alınan Faiz
9.473.954 7.959.014
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
678.452.055 467.222.558
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
678.452.055 467.222.558
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 14.205.905 56.554.514
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 692.657.960 523.777.072


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 692.657.960 14.205.905
Ticari Alacaklar
5 140.133.771 65.061.611
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 89.804.782 16.142.263
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 50.328.989 48.919.348
Diğer Alacaklar
6 218.568 114.135
Stoklar
7 552.093.391 737.975.591
Peşin Ödenmiş Giderler
8 25.317.988 71.435.704
Diğer Dönen Varlıklar
13 1.269.645 140.623
ARA TOPLAM
1.411.691.323 888.933.569
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.411.691.323 888.933.569
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
200.000 200.000
Maddi Duran Varlıklar
9 1.717.396.511 1.664.312.815
Kullanım Hakkı Varlıkları
4.749.414 4.657.218
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 182.594 210.013
Peşin Ödenmiş Giderler
8 824.818.417 2.123.315
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 1.008.596.048 439.617.959
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.555.942.984 2.111.121.320
TOPLAM VARLIKLAR
4.967.634.307 3.000.054.889
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 435.662.031 434.090.946
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20 0 275.416.938
Ticari Borçlar
5 29.518.555 36.100.448
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 1.976.512 12.476.175
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 27.542.043 23.624.273
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 20.412.860 10.166.741
Diğer Borçlar
6 1.536.179 25.827
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 0 4.012.492
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 17.296.727 99.514.053
ARA TOPLAM
504.426.352 859.327.445
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
504.426.352 859.327.445
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
20 2.262.648 2.456.591
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
978.433 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
12 29.422.242 16.324.423
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 29.422.242 16.324.423
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
32.663.323 18.781.014
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
537.089.675 878.108.459
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.430.544.632 2.121.946.430
Ödenmiş Sermaye
14 575.000.000 500.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.315.006.282 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
14 1.764.062.486 1.424.428.212
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.764.062.486 1.424.428.212
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
1.779.864.824 1.431.833.560
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.802.338 -7.405.348
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 2.967.620 2.967.620
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
14 220.258.662 -941.036.049
Net Dönem Karı veya Zararı
553.249.582 1.135.586.647
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.430.544.632 2.121.946.430
TOPLAM KAYNAKLAR
4.967.634.307 3.000.054.889


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
500.000.000 852.192.838 -1.734.886 2.967.620 -630.195.484 -319.200.730 404.029.358 404.029.358
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
-69.025.842 -250.174.888 319.200.730 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
847.591.487 847.591.487 847.591.487
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
576.651.188 -3.756.181 572.895.007 572.895.007
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
500.000.000 1.359.818.184 -5.491.067 2.967.620 -880.370.372 847.591.487 1.824.515.852 1.824.515.852
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
500.000.000 0 1.431.833.560 -7.405.348 2.967.620 -941.036.049 1.135.586.647 2.121.946.430 2.121.946.430
Transferler
-25.708.064 1.161.294.711 -1.135.586.647
Dönem Karı (Zararı)
553.249.582 553.249.582 553.249.582
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
373.739.328 -8.396.990 365.342.338 365.342.338
Sermaye Arttırımı
75.000.000 1.315.006.282 1.390.006.282 1.390.006.282
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
575.000.000 1.315.006.282 1.779.864.824 -15.802.338 2.967.620 220.258.662 553.249.582 4.430.544.632 4.430.544.632


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
553.249.582 847.591.487 429.482.783 460.377.230
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
365.342.338 572.895.007 344.955.092 574.274.635
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-11.813.100 -4.695.226 -3.383.730 -2.970.691
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
377.155.438 577.590.233 348.338.822 577.245.326
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
365.342.338 572.895.007 344.955.092 574.274.635
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
918.591.920 1.420.486.494 774.437.875 1.034.651.865
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
918.591.920 1.420.486.494 774.437.875 1.034.651.865



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215200


BIST