KAP ***GPY*** GARANTİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***GPY*** GARANTİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 150.899.772 65.144.307 62.955.495 24.973.020
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
150.899.772 65.144.307 62.955.495 24.973.020
BRÜT KAR (ZARAR)
150.899.772 65.144.307 62.955.495 24.973.020
Genel Yönetim Giderleri
15 -59.975.825 -28.604.868 -24.012.179 -9.901.143
Pazarlama Giderleri
15 -2.041.697 -615.354 -736.743 -232.808
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 52.698.139 27.853.579 15.155.516 10.427.710
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -14.175.123 -207.676 -1.634.529 -105.764
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
127.405.266 63.569.988 51.727.560 25.161.015
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 2.988.621 4.347.781 1.777.473 1.392.355
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
130.393.887 67.917.769 53.505.033 26.553.370
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
130.393.887 67.917.769 53.505.033 26.553.370
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-30.711.905 -16.739.992 -13.160.381 -6.629.368
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -20.586.031 -14.437.013 -1.495.885 -5.487.269
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -10.125.874 -2.302.979 -11.664.496 -1.142.099
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
99.681.982 51.177.777 40.344.652 19.924.002
DÖNEM KARI (ZARARI)
99.681.982 51.177.777 40.344.652 19.924.002
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
99.681.982 51.177.777 40.344.652 19.924.002
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
145.298.443 76.441.275
Dönem Karı (Zararı)
99.681.982 51.177.777
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
6.333.936 -4.991.624
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 1.330.942 1.208.711
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.270.167 1.752.658
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9.729.884 3.204.072
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17 -459.717 -1.451.414
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-27.077.674 -27.290.052
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-7.882.540 2.597.067
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 30.711.905 16.739.992
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-18.864 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
47.369.864 31.146.074
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
97.566.862 29.133.293
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-26.954.914 8.495.366
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
657.626 -871.581
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.852 458.535
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-23.219.385 -4.104.103
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-694.177 -1.965.436
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
153.385.782 77.332.227
Alınan Faiz
30.600.163 17.078.327
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-32.929.153 -14.939.334
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-5.758.349 -3.029.945
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
2.947.131 4.343.341
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
21.525 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
21.525
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-44.151 -4.440
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-44.151 -4.440
Alınan Faiz
2.969.757 4.347.781
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-100.000.000 0
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-100.000.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
48.245.574 80.784.616
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
704.075 425.918
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
48.949.649 81.210.534
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 192.257.504 98.912.182
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 241.207.153 180.122.716


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Bir Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 242.810.437 199.148.410
Finansal Yatırımlar
4 0 90.347.103
Ticari Alacaklar
45.765.838 18.814.569
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 43.745.433 18.329.884
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 2.020.405 484.685
Diğer Alacaklar
207.313 864.939
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-21 207.313 864.939
Peşin Ödenmiş Giderler
7 1.858.719 1.389.378
Diğer Dönen Varlıklar
8 87.865 178.973
ARA TOPLAM
290.730.172 310.743.372
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
290.730.172 310.743.372
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
4 3 3
Maddi Duran Varlıklar
9 220.843 244.955
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 1.937.034 1.621.090
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 75.741 86.902
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 6.450.942
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.233.621 8.403.892
TOPLAM VARLIKLAR
292.963.793 319.147.264
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.308.049 907.422
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.308.049 907.422
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.308.049 907.422
Ticari Borçlar
1.866.744 1.852.892
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-21 1.372.353 1.642.869
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 494.391 210.023
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 1.886.583 1.174.622
Diğer Borçlar
2.566.829 2.510.672
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 2.566.829 2.510.672
Türev Araçlar
0 22.429.875
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
12 22.429.875
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 1.274.364 13.643.646
Kısa Vadeli Karşılıklar
9.823.287 6.973.168
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 9.823.287 6.973.168
ARA TOPLAM
18.725.856 49.492.297
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
18.725.856 49.492.297
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
659.425 879.797
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
659.425 879.797
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
659.425 879.797
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.185.015 1.843.227
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 3.185.015 1.843.227
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
20 3.701.092
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
7.545.532 2.723.024
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
26.271.388 52.215.321
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
266.692.405 266.931.943
Ödenmiş Sermaye
13 25.000.000 25.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-635.891 -635.891
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-635.891 -635.891
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -635.891 -635.891
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
104.140 25.660
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
104.140 25.660
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
13 104.140 25.660
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 17.229.288 7.354.288
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 125.312.886 167.604.546
Net Dönem Karı veya Zararı
99.681.982 67.583.340
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
266.692.405 266.931.943
TOPLAM KAYNAKLAR
292.963.793 319.147.264


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
25.000.000 0 -469.058 9.244.876 101.447.592 64.266.366 199.489.776 199.489.776
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
25.000.000 -469.058 9.244.876 101.447.592 64.266.366 199.489.776 199.489.776
Transferler
667.320 667.320
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)