KAP ***ENERY*** ENERYA ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ENERY*** ENERYA ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
120.000.000 1.096.634.481 55.369.273 -596.519.125 -596.519.125 675.484.629 103.504.568 778.989.197
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.879.673.753 -4.914.649 4.874.759.104 4.874.759.104 2.592.757.739 2.592.757.739 7.467.516.843 2.008.888.344 9.476.405.187
Dönem Karı (Zararı)
2.592.757.739 2.592.757.739 2.592.757.739 2.008.888.344 4.601.646.083
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.879.673.753 -4.914.649 4.874.759.104 4.874.759.104 0 0 4.874.759.104 4.874.759.104
Dönem Sonu Bakiyeler
120.000.000 1.096.634.481 4.879.673.753 -4.914.649 4.874.759.104 4.874.759.104 55.369.273 -596.519.125 2.592.757.739 1.996.238.614 8.143.001.472 2.112.392.912 10.255.394.384
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
120.000.000 1.096.634.481 4.879.673.753 -4.914.649 4.874.759.104 4.874.759.104 55.369.273 -596.519.125 2.592.757.739 1.996.238.614 8.143.001.472 2.112.392.912 10.255.394.384
Transferler
398.808 2.592.358.931 -2.592.757.739 -398.808 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.623.844.098 -18.099.617 2.605.744.481 2.605.744.481 2.214.131.264 2.214.131.264 4.819.875.745 2.427.382.173 7.247.257.919
Dönem Karı (Zararı)
2.214.131.264 2.214.131.264 2.214.131.264 2.427.382.173 4.641.513.437
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.623.844.098 -18.099.617 2.605.744.481 2.605.744.481 2.605.744.481 2.605.744.481
Sermaye Arttırımı
25.000.000 3.795.276 28.795.276 28.795.276
Kar Payları
-2.119.245 -2.119.245
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-13.612.766 13.612.766 -13.612.766 -13.612.766 -13.612.766 -13.612.766
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
2.496.018.076 2.496.018.076 2.496.018.076
Dönem Sonu Bakiyeler
145.000.000 1.100.429.757 -13.612.766 2.496.018.076 7.503.517.851 -23.014.266 7.480.503.585 7.480.503.585 69.380.847 1.982.227.040 2.214.131.264 4.196.358.304 15.474.077.803 4.537.655.840 20.011.733.643


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.157.906.548 1.416.297.188
Dönem Karı (Zararı)
2.638.928.295 2.701.184.274
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
2.638.928.295 2.701.184.274
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
42.585.054 -1.446.901.206
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9, 10, 11 576.074.101 537.323.058
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
15.941.544 11.991.029
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 15.941.544 11.991.029
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
61.765.234 26.263.476
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 59.264.556 18.474.532
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 2.500.678 7.788.944
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
22 -996.989.860 -8.172.240
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.094.572.540 -313.411.782
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
97.582.680 305.239.542
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
334.105.242 66.954.999
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-282.657.100 0
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-282.657.100 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 1.091.830.341 681.926.437
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 -1.256.350.685
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
3 -757.484.448 -1.506.837.280
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.126.210.424 275.373.548
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.778.101.713 -1.908.247.351
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-314.881 -418.112
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.778.416.594 -1.907.829.239
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 40.202.536 -62.705.292
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-18.620.139 7.425.136
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.665.242.792 1.843.690.725
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6.438.202 -75.127.425
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.671.680.994 1.918.818.150
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-39.264.773 7.395.629
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
6.069.691 281.096.610
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.227.456.660 106.718.091
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
2.815.438 296.477.124
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-1.230.272.098 -189.759.033
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.555.302.925 1.529.656.616
Ödenen Faiz
-312.187 -1.618
Alınan Faiz
1.085.277.627 138.479.654
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-13.711.781 -2.659.078
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
5.149.832 2.619.653
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-473.799.868 -251.798.039
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.453.996.293 -1.666.284.212
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-230.550.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.067.249 4.213.756
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 10.067.249 4.213.756
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.033.810.205 -2.102.565.467
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -1.945.022.232 -1.845.274.677
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-88.787.973 -257.290.790
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
800.296.663 432.067.499
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.379.939.870 1.725.606.050
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.521.018.076 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.521.018.076 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-13.612.766 0
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-13.612.766 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 851.364.695
Kredilerden Nakit Girişleri
851.364.695
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-60.454.400 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-60.454.400
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
37.942.594 1.310.110.475
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-27.413.200 -53.894.286
Ödenen Faiz
-77.540.434 -381.974.834
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3.083.850.125 1.475.619.026
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-672.365.432 -400.705.326
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.411.484.693 1.074.913.700
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.710.400.227 635.486.527
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4.121.884.920 1.710.400.227


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 4.368.825.026 1.825.253.573
Ticari Alacaklar
2.356.998.231 4.156.191.322
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5, 26 732.992 418.112
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 2.356.265.239 4.155.773.210
Diğer Alacaklar
6, 26 15.271.524 41.171.643
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 11.143.550 39.775.077
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4.127.974 1.396.566
Stoklar
7 82.052.311 122.254.847
Peşin Ödenmiş Giderler
8 64.681.565 46.061.426
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
16 26.788.464 82.542.659
Diğer Dönen Varlıklar
16 327.991.314 195.612.052
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
327.991.314 195.612.052
ARA TOPLAM
7.242.608.435 6.469.087.522
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
7.242.608.435 6.469.087.522
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
517.552 742.177
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6, 26 26.860 43.014
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 490.692 699.163
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 513.207.100 0
Maddi Duran Varlıklar
9 28.211.171.685 17.656.761.740
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 40.055.151 46.949.012
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
316.807.283 286.038.555
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 316.807.283 286.038.555
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 1.441.699.877 556.465.498
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
30.523.458.648 18.546.956.982
TOPLAM VARLIKLAR
37.766.067.083 25.016.044.504
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.074.886.808 753.470.888
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.074.886.808 753.470.888
Banka Kredileri
4 1.074.886.808 753.470.888
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
36.804.148 46.167.717
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
36.804.148 46.167.717
Banka Kredileri
4 28.536.992 35.479.399
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 8.267.156 10.688.318
Ticari Borçlar
2.636.792.150 4.302.034.942
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5, 26 8.983.822 2.545.620
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 2.627.808.328 4.299.489.322
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 44.693.576 51.230.329
Diğer Borçlar
4.350.312.652 4.125.930.648
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6, 26 11.008.824 24.128.142
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 4.339.303.828 4.101.802.506
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 418.931.531 352.172.749
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 418.931.531 352.172.749
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 140.096.474 106.869.772
Kısa Vadeli Karşılıklar
29.569.447 27.092.120
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 21.131.316 16.925.056
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 8.438.131 10.167.064
ARA TOPLAM
8.732.086.786 9.764.969.165
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.732.086.786 9.764.969.165
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
50.051.672 84.874.310
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
50.051.672 84.874.310
Banka Kredileri
4 29.771.839 59.957.967
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 20.279.833 24.916.343
Diğer Borçlar
6.923.253 9.453.505
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 6.923.253 9.453.505
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4.368.973.409 4.017.541.828
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 4.368.973.409 4.017.541.828
Uzun Vadeli Karşılıklar
69.280.189 46.209.751
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 69.280.189 46.209.751
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 4.527.018.131 837.601.561
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.022.246.654 4.995.680.955
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
17.754.333.440 14.760.650.120
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
15.474.077.803 8.143.001.472
Ödenmiş Sermaye
145.000.000 120.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
1.100.429.756 1.096.634.481
Geri Alınmış Paylar (-)
-13.612.766 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
2.496.018.076 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
24 7.480.503.586 4.874.759.104
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 7.480.503.586 4.874.759.104
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
24 7.503.517.852 4.879.673.753
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 -23.014.266 -4.914.649
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
69.380.847 55.369.273
Yasal Yedekler
69.380.847 55.369.273
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.982.227.040 -596.519.125
Net Dönem Karı veya Zararı
2.214.131.264 2.592.757.739
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
4.537.655.840 2.112.392.912
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
20.011.733.643 10.255.394.384
TOPLAM KAYNAKLAR
37.766.067.083 25.016.044.504


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 20.018.347.385 23.481.276.300
Satışların Maliyeti
18 -18.573.391.879 -21.802.054.458
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.444.955.506 1.679.221.842
BRÜT KAR (ZARAR)
1.444.955.506 1.679.221.842
Genel Yönetim Giderleri
19 -390.256.550 -275.068.209
Pazarlama Giderleri
19 -20.899.470 -13.980.642
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 1.154.101.079 166.508.710
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -87.684.656 -71.531.758
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.100.215.909 1.485.149.943
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 10.065.392 1.258.688.719
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 -32.200.001 -77.878.244
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 282.657.100 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.360.738.400 2.665.960.418
Finansman Gelirleri
22 45.163.732 193.907.781
Finansman Giderleri
22 -518.607.923 -410.139.525
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
1.775.219.625 810.609.862
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.662.513.834 3.260.338.536
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
25 -1.023.585.539 -559.154.263
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -480.238.106 -261.970.075
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -543.347.433 -297.184.188
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.638.928.295 2.701.184.273
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.638.928.295 2.701.184.273
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
424.797.031 108.426.534
Ana Ortaklık Payları
2.214.131.264 2.592.757.739
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 27 17,17000000 21,61000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
4.608.329.624 6.775.220.914
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 6.897.760.094 7.154.759.268
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-28.595.711 -6.143.311
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-2.260.834.759 -373.395.043
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
24 -2.267.983.687 -374.623.705
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
7.148.928 1.228.662
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
4.608.329.624 6.775.220.914
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.247.257.919 9.476.405.187
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.427.382.173 2.008.888.344
Ana Ortaklık Payları
4.819.875.746 7.467.516.843



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1261676


BIST