KAP ***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
77.588.612 -37.675.147
Dönem Karı (Zararı)
15.291.132 32.593.492
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
30 15.291.132 32.593.492
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
38.826.549 37.545.473
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 36.450.755 22.732.739
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 208.003 22.526
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 41.058 22.526
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 166.945 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 2.412.236 1.694.211
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 2.481.708 1.744.291
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -69.472 -50.080
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34,37 -3.537.280 5.625.478
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
37 -37.188.673 -20.082.882
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
37 31.804.129 25.658.589
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 2.920.053 1.395.333
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -1.072.789 -1.345.562
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 3.533.689 7.470.519
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
14 -240.854 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -240.854 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
27.011.523 -107.814.112
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 19.677.583 -103.114.812
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -325.022 6.331.886
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -1.652 -862
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -323.370 6.332.748
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -108.844 -825.197
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -108.844 -825.197
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -4.185.653 -4.859.026
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 14.281.322 2.359.078
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -1.457.486 -12.029.925
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 0 -106.886
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -1.457.486 -11.923.039
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 1.857.816 532.432
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -1.461.740 -69.383
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -1.461.740 -69.383
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 -1.111.725 321.585
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29 -154.728 3.539.250
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -154.728 3.539.250
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
81.129.204 -37.675.147
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
25 -3.540.592 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-35.164.125 -120.666.165
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 209.109 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 209.109 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14,17 -35.373.234 -120.666.165
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -35.373.234 -120.651.515
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 0 -14.650
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-54.659.110 127.423.462
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-46.846.706 -63.017.309
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
30 -46.846.706 -63.017.309
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 1.119.348 49.179.931
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 1.119.348 35.410.743
İşletmenin Aldığı Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 0 13.769.188
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
47 139.416.094 171.841.566
Kredilerden Nakit Girişleri
47 139.416.094 171.841.566
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -144.903.795 -21.600.424
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -144.903.795 -21.600.424
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -7.692.290 -3.090.421
Ödenen Faiz
37 -31.804.129 -25.658.589
Alınan Faiz
37 36.052.368 19.768.708
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.234.623 -30.917.850
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.234.623 -30.917.850
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
89.830.229 120.433.903
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
77.595.606 89.516.053


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
26.875.000 123.922.580 164.548.517 0 0 10.584.719 75.345.764 87.333.534 488.610.115 0 488.610.115
Transferler
30 52.943.750 -35.410.743 2.953.534 66.846.994 -87.333.534 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 148.511.041 32.593.492 181.104.533 0 181.104.533
Dönem Karı (Zararı)
30 0 32.593.492 32.593.492 0 32.593.492
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 148.511.041 0 148.511.041 0 148.511.041
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 13.769.188 -27.606.566 -13.837.378 0 -13.837.378
Dönem Sonu Bakiyeler
79.818.750 137.691.768 101.531.208 148.511.041 0 13.538.252 142.192.758 32.593.494 655.877.271 0 655.877.271
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
79.818.750 137.691.768 101.531.208 148.511.041 0 13.538.252 142.192.758 32.593.494 655.877.271 0 655.877.271
Transferler
30 39.909.375 7.268.010 -14.583.893 -32.593.492 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 132.136.961 128.335 15.291.132 147.556.428 147.556.428
Dönem Karı (Zararı)
30 0 0 15.291.132 15.291.132 15.291.132
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 132.136.961 128.335 0 132.265.296 132.265.296
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 -46.846.706 1.119.349 -45.727.357 0 -45.727.357
Dönem Sonu Bakiyeler
119.728.125 90.845.062 102.650.557 280.648.002 128.335 20.806.262 127.608.865 15.291.132 757.706.340 0 757.706.340


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 78.731.910 89.830.229
Finansal Yatırımlar
47 103.590.832 123.268.415
Ticari Alacaklar
7 70.439.089 73.075.178
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 3.540 1.888
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 70.435.549 73.073.290
Diğer Alacaklar
9 965.317 856.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 965.317 856.473
Stoklar
10 44.891.985 40.873.277
Peşin Ödenmiş Giderler
12 7.981.913 22.315.180
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 7.981.913 22.315.180
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 705.527 1.607.248
Diğer Dönen Varlıklar
29 154.728 0
ARA TOPLAM
307.461.301 351.826.000
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
307.461.301 351.826.000
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
14 734.397.623 555.378.656
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 8.270.984 2.040.859
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 11.169 15.413
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 11.169 15.413
Peşin Ödenmiş Giderler
12 164.147 112.202
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 164.147 112.202
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
742.843.923 557.547.130
TOPLAM VARLIKLAR
1.050.305.224 909.373.130
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 77.509.004 116.427.277
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 77.509.004 116.427.277
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6,47 35.350.591 14.783.515
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 2.863.130 741.844
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 32.487.461 14.041.671
Ticari Borçlar
7 17.499.330 20.029.605
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 17.499.330 20.029.605
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 4.227.035 2.369.219
Diğer Borçlar
9 359.793 1.821.533
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 359.793 1.821.533
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 6.020.815 7.132.540
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 6.020.815 7.132.540
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 688.540 870.383
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 580.395 692.766
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 108.145 177.617
ARA TOPLAM
141.655.108 163.434.072
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
141.655.108 163.434.072
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6,47 57.005.860 42.576.063
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 3.477.381 85.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 53.528.479 42.490.528
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 4.475.310 5.550.158
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 4.475.310 5.550.158
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 89.462.606 41.935.566
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
150.943.776 90.061.787
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
292.598.884 253.495.859
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
757.706.340 655.877.271
Ödenmiş Sermaye
30 119.728.125 79.818.750
Sermaye Düzeltme Farkları
30 90.845.062 137.691.768
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 102.650.557 101.531.209
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30 280.776.337 148.511.041
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 280.776.337 148.511.041
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
30 280.648.002 148.511.041
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 128.335 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 20.806.262 13.538.252
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 127.608.865 142.192.757
Net Dönem Karı veya Zararı
30 15.291.132 32.593.494
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
757.706.340 655.877.271
TOPLAM KAYNAKLAR
1.050.305.224 909.373.130


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 359.587.925 388.046.597
Satışların Maliyeti
28,31 -307.490.697 -314.192.765
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
52.097.228 73.853.832
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
52.097.228 73.853.832
Genel Yönetim Giderleri
28 -10.189.073 -11.099.562
Pazarlama Giderleri
28 -28.994.841 -17.702.863
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 16.636.281 24.865.545
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -15.991.347 -13.600.839
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
13.558.248 56.316.113
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 656.840 1.922.506
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -1.530.920 -1.631.929
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
35 -121.837 -350.920
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
12.562.331 56.255.770
Finansman Gelirleri
37 74.678.592 56.822.941
Finansman Giderleri
37 -35.991.826 -31.442.581
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-16.040.841 -25.868.945
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
35.208.256 55.767.185
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-19.917.124 -23.173.693
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -874.635 -5.266.307
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 -19.042.489 -17.907.386
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
15.291.132 32.593.492
DÖNEM KARI (ZARARI)
15.291.132 32.593.492
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
41 15.291.132 32.593.492
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
132.265.296 148.511.039
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
38 168.565.355 166.754.152
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
38 171.112 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
38 -36.471.171 -18.243.113
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
38 -36.428.393 -18.243.113
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
38 -42.778 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
132.265.296 148.511.039
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
147.556.428 181.104.531
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
147.556.428 181.104.531



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1263432


BIST