KAP ***BAYRK*** BAYRAK EBT TABAN SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***BAYRK*** BAYRAK EBT TABAN SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
23.562.500 105.486.034 79.097.376 2.931.560 27.969.106 -33.329.106 205.717.470
Transferler
350.966 -33.680.072 33.329.106 0
Dönem Karı (Zararı)
-34.309.717 -34.309.717
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
301.783 301.783
Dönem Sonu Bakiyeler
23.562.500 105.486.034 79.097.376 301.783 3.282.526 -5.710.966 -34.309.717 171.709.536 171.709.536
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
23.562.500 105.486.034 79.097.376 301.783 3.282.526 -5.710.966 -34.309.717 171.709.536
Transferler
290.709 -34.600.426 34.309.717 0
Dönem Karı (Zararı)
26.307.681 26.307.681
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.576.478 -3.576.478
Sermaye Arttırımı
23.562.500 10.941.026 -46.999.977 -17.454.464 -29.950.915
Dönem Sonu Bakiyeler
47.125.000 116.427.060 32.097.399 -3.274.695 3.573.235 -57.765.856 26.307.681 164.489.824 164.489.824


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
5.844.164 16.853.243
Dönem Karı (Zararı)
26.307.681 -34.309.717
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-2.644.931 -1.378.510
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9-10 23.442.815 20.678.952
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-2.004.941 204.657
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-2.004.941 204.657
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.455.485 248.401
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.455.485 248.401
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
18.081.462 16.972.089
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
21 14.254.477 15.467.890
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
20 8.879.648 3.981.039
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
20 -5.052.663 -2.476.840
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 -5.422.673 13.663.396
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-39.197.079 -53.146.005
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-13.503.386 53.931.855
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-23.622.011 -12.427.380
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-23.622.011 -12.427.380
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-643.954 341.911
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-643.954 341.911
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10.112.732 39.366.305
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-7.600.056 -11.500.533
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.892.268 -6.074.222
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
11.892.268 -6.074.222
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
2.274.629 1.208.090
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.167.531 26.009.236
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8.167.531 26.009.236
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-5.296.562 9.346.569
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.787.963 7.661.879
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-8.787.963 7.661.879
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
10.159.364 18.243.628
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -3.051.374 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.263.826 -1.390.385
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-41.684.244 -22.073.717
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-41.684.244 -22.073.717
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-41.684.244 -22.073.717
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.493.014 8.819.585
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
18.747.491 24.287.475
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
18.747.491 24.287.475
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Ödenen Faiz
-14.254.477 -15.467.890
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-31.347.066 3.599.111
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-31.347.066 3.599.111
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 38.839.955 35.240.844
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 7.492.889 38.839.955


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 7.492.889 38.839.955
Finansal Yatırımlar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
79.137.051 58.430.016
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 79.137.051 58.430.016
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
769.694 125.740
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 769.694 125.740
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
7 58.959.552 69.072.284
Peşin Ödenmiş Giderler
19.100.589 11.500.533
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
19.100.589 11.500.533
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0
Diğer Dönen Varlıklar
17.827.578 18.263.286
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 17.827.578 18.263.286
ARA TOPLAM
183.287.353 196.231.814
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
183.287.353 196.231.814
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
0
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
0
Maddi Duran Varlıklar
157.155.346 136.612.608
Diğer Maddi Duran Varlıklar
9 157.155.346 136.612.608
Kullanım Hakkı Varlıkları
8 15.353.411 12.319.494
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
77.503 305.527
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 77.503 305.527
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
0 0
Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
172.586.260 149.237.629
TOPLAM VARLIKLAR
355.873.613 345.469.443
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
79.503.374 61.147.233
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
79.503.374 61.147.233
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 79.503.374 61.147.233
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.498.887 2.571.558
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 636.585
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 0 636.585
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.498.887 1.934.973
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 2.498.887 1.934.973
Diğer Finansal Yükümlülükler
0 0
Ticari Borçlar
23.191.137 13.624.291
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
13 314.670 65.884
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 22.876.467 13.558.407
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.714.397 3.439.768
Diğer Borçlar
46.500.027 3.429.298
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
13 42.515.572 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 3.984.455 3.429.298
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0 0
Türev Araçlar
0 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15.114.646 20.411.208
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 15.114.646 20.411.208
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 893.005
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.439.678 1.048.435
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 1.439.678 1.048.435
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 20.684
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 20.684
ARA TOPLAM
173.962.146 106.585.480
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
173.962.146 106.585.480
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.203.270 9.680.623
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.203.270 9.680.623
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 6.811.920 9.680.623
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 391.350
Diğer Finansal Yükümlülükler
0 0
Ticari Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Diğer Borçlar
0 34.859.355
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
13 0 34.859.355
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0 0
Türev Araçlar
0 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.799.731 2.735.489
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 4.799.731 2.735.489
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 5.418.642 19.898.960
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
17.421.643 67.174.427
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
191.383.789 173.759.907
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
164.489.824 171.709.536
Ödenmiş Sermaye
47.125.000 23.562.500
Sermaye Düzeltme Farkları
116.427.061 105.486.034
Sermaye Avansı
0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
32.097.398 79.097.376
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.274.695 301.783
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.274.695 301.783
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.274.695 301.783
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
3.573.235 3.282.526
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
3.573.235 3.282.526
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-57.765.856 -5.710.966
Net Dönem Karı veya Zararı
26.307.681 -34.309.717
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
164.489.824 171.709.536
TOPLAM KAYNAKLAR
355.873.613 345.469.443


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 293.305.326 278.864.440
Satışların Maliyeti
18 -264.611.890 -248.960.682
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
28.693.436 29.903.758
BRÜT KAR (ZARAR)
28.693.436 29.903.758
Genel Yönetim Giderleri
19 -30.334.556 -20.897.579
Pazarlama Giderleri
19 -1.290.538 -1.070.495
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 11.794.784 11.045.709
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -10.789.940 -13.345.157
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.926.814 5.636.236
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 2.823.087
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.926.814 8.459.323
Finansman Giderleri
21 -18.765.315 -16.588.726
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
41.577.137 -12.516.918
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
20.885.008 -20.646.321
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
5.422.673 -13.663.396
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 -370.821 -2.542.548
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 5.793.494 -11.120.848
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
26.307.681 -34.309.717
DÖNEM KARI (ZARARI)
26.307.681 -34.309.717
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
26.307.681 -34.309.717
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.576.478 -301.783
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.470.598 -377.228
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
894.120 75.445
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
894.120 75.445
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.576.478 -301.783
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
22.731.203 -34.611.500
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
22.731.203 -34.611.500



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1273098


BIST