KAP ***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
19 100.000.000 720.220 -1.557.584 -1.557.584 922.341.434 920.783.850 -364.654.773 -364.654.773 12.132.452 78.342.412 67.149.241 145.491.653 814.473.402 0 814.473.402
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 4.943.862 62.205.379 -67.149.241 -4.943.862 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 317.490 0 0 530.189.433 530.189.433 -444.607.651 -444.607.651 0 0 109.508.802 109.508.802 195.408.074 0 195.408.074
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109.508.802 109.508.802 109.508.802 0 109.508.802
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 317.490 0 0 530.189.433 530.189.433 -444.607.651 -444.607.651 0 0 0 0 85.899.272 0 85.899.272
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25.734.967 0 -25.734.967 -25.734.967 0 -25.734.967
Dönem Sonu Bakiyeler
19 100.000.000 1.037.710 -1.557.584 -1.557.584 1.452.530.867 1.450.973.283 -809.262.424 -809.262.424 17.076.314 114.812.824 109.508.802 224.321.626 984.146.509 0 984.146.509
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
19 100.000.000 1.037.710 -1.557.584 -1.557.584 1.452.530.867 1.450.973.283 -809.262.424 -809.262.424 17.076.314 114.812.824 109.508.802 224.321.626 984.146.509 0 984.146.509
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 6.347.279 103.161.523 -109.508.802 -6.347.279 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 1.140.709.986 1.140.709.986 -837.010.035 -837.010.035 0 0 228.902.979 228.902.979 532.602.930 0 532.602.930
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 228.902.979 228.902.979 228.902.979 0 228.902.979
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 1.140.709.986 1.140.709.986 -837.010.035 -837.010.035 0 0 0 0 303.699.951 0 303.699.951
Sermaye Arttırımı
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -10.372.881 0 -10.372.881 -10.372.881 0 -10.372.881
Dönem Sonu Bakiyeler
19 100.000.000 1.037.710 -1.557.584 -1.557.584 2.593.240.853 2.591.683.269 -1.646.272.459 -1.646.272.459 23.423.593 207.601.466 228.902.979 436.504.445 1.506.376.558 0 1.506.376.558


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-288.902.505 836.813.136
Dönem Karı (Zararı)
228.902.979 109.508.802
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.702.841.839 937.683.659
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 88.181.081 40.026.619
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-12.163.077 57.740.217
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -2.804.992 45.414.235
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -9.358.085 12.325.982
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-4.954.078 22.391.623
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 -4.954.078 22.391.623
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.076.984.353 496.868.085
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.076.984.353 496.868.085
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
183.769.518 159.510.871
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-118.873.910 -82.029.318
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
24 -118.873.910 -82.029.318
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 96.448.936 68.950.839
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
393.449.016 174.224.723
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.082.562.902 -148.313.861
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -2.190.575.493 -1.468.353.012
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -1.820.489.101 -564.268.521
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -262.268.355 -76.218.473
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.218.087.436 1.489.500.238
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 2.218.087.436 1.489.500.238
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.334.765 4.909.197
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
43.935.056 33.397.676
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 43.935.056 33.397.676
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -128.024.864 512.618.994
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
51.437.654 -79.899.960
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
54.161.352 -96.330.022
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.723.698 16.430.062
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-150.818.084 898.878.600
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-18.220.927 -1.888.562
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-120.110.403 -61.249.710
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 246.909 1.072.808
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
166.405.988 -72.715.713
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -87.865.912 -9.757.181
Alınan Faiz
25 91.329.235 26.313.504
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
9 162.942.665 -89.272.036
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-255.126.940 -153.996.206
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
920.743.264 374.267.010
Kredilerden Nakit Girişleri
920.743.264 374.267.010
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-37.455.437 -24.349.004
Ödenen Temettüler
-10.372.881 -25.734.967
Ödenen Faiz
-1.128.041.886 -478.179.245
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-377.623.457 610.101.217
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
262.152.150 90.349.563
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-115.471.307 700.450.780
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.195.143.267 494.692.487
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.079.671.960 1.195.143.267


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 1.079.671.960 1.195.143.267
Finansal Yatırımlar
9 127.232.599 171.301.354
Ticari Alacaklar
5.969.252.704 3.704.105.628
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 5.969.252.704 3.704.105.628
Türev Araçlar
4 28.396.670 699.972
Stoklar
8 3.299.889.179 1.459.671.369
Peşin Ödenmiş Giderler
10 365.147.023 102.878.668
Diğer Dönen Varlıklar
18 73.788.922 129.253.034
ARA TOPLAM
10.943.379.057 6.763.053.292
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
10.943.379.057 6.763.053.292
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
14.832.457 10.032.457
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 14.832.457 10.032.457
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 51.000.000 26.500.000
Maddi Duran Varlıklar
11 22.696.311 12.302.683
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 96.997.000 49.600.418
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
435.849.886 159.882.217
Şerefiye
14 226.506.509 83.683.081
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 209.343.377 76.199.136
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 0 31.793.578
Diğer Duran Varlıklar
3.570.881 2.268.121
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
624.946.535 292.379.474
TOPLAM VARLIKLAR
11.568.325.592 7.055.432.766
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.918.873.716 1.567.139.202
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.918.873.716 1.567.139.202
Banka Kredileri
5 2.895.931.059 1.558.315.221
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 22.942.657 8.823.981
Diğer Finansal Yükümlülükler
5 484.186.186 86.680.037
Ticari Borçlar
5.880.943.131 3.524.288.269
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 5.880.943.131 3.524.288.269
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 19.430.087 14.095.322
Diğer Borçlar
105.353.376 61.418.320
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 105.353.376 61.418.320
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 469.435.931 597.460.795
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 12.238.075 39.932.659
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.936.460 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 2.936.460 0
ARA TOPLAM
9.893.396.962 5.891.014.604
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.893.396.962 5.891.014.604
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
115.038.987 134.900.058
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
115.038.987 134.900.058
Banka Kredileri
5 62.472.009 117.723.400
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 52.566.978 17.176.658
Uzun Vadeli Karşılıklar
22.014.975 38.846.485
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 22.014.975 38.846.485
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 31.498.110 6.525.110
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
168.552.072 180.271.653
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
10.061.949.034 6.071.286.257
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.506.376.558 984.146.509
Ödenmiş Sermaye
19 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.037.710 1.037.710
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.591.683.269 1.450.973.283
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.593.240.853 1.452.530.867
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.646.272.459 -809.262.424
Yabancı Para Çevrim Farkları
-1.646.272.459 -809.262.424
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 23.423.593 17.076.314
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
207.601.466 114.812.824
Net Dönem Karı veya Zararı
228.902.979 109.508.802
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.506.376.558 984.146.509
TOPLAM KAYNAKLAR
11.568.325.592 7.055.432.766


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 28.762.319.095 17.259.428.754
Satışların Maliyeti
20 -27.082.415.326 -16.286.556.663
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.679.903.769 972.872.091
BRÜT KAR (ZARAR)
1.679.903.769 972.872.091
Genel Yönetim Giderleri
21,22 -329.131.094 -217.592.890
Pazarlama Giderleri
21,22 -338.536.625 -181.881.210
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 142.584.065 14.371.301
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.154.820.115 587.769.292
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 118.873.910 82.029.318
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.273.694.025 669.798.610
Finansman Giderleri
25 -1.077.082.455 -491.338.969
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
128.740.345 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
325.351.915 178.459.641
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-96.448.936 -68.950.839
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -73.025.068 -96.945.879
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -23.423.868 27.995.040
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
228.902.979 109.508.802
DÖNEM KARI (ZARARI)
228.902.979 109.508.802
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
228.902.979 109.508.802
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 27 2,28902979 1,09508802
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
1.140.709.986 530.506.923
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
1.140.709.986 530.506.923
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-837.010.035 -444.607.651
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-837.010.035 -444.607.651
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
303.699.951 85.899.272
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
532.602.930 195.408.074
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
532.602.930 195.408.074



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1248965


BIST