KAP ***AMK*** ALTERNATİF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***AMK*** ALTERNATİF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 17.700.000 163.129.738 0 0 0 21.978.415 5.670.985 0 5.670.985 208.479.138 208.479.138
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
163.129.738 21.978.415 5.670.985 5.670.985 208.479.138 208.479.138
Transferler
650.043 650.043 650.043
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-537.659 -537.659 -537.659 -105.916.724 -105.916.724 -106.454.383 -106.454.383
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
17.700.000 163.129.738 -537.659 -537.659 -537.659 22.628.458 5.670.985 -105.916.724 -100.245.739 102.674.798 102.674.798
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 17.700.000 163.129.738 -537.659 -537.659 -537.659 22.628.458 5.670.985 -105.916.724 -100.245.739 102.674.798 102.674.798
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
17.700.000 163.129.738 22.628.458 5.670.985 -105.916.724 -100.245.739 102.674.798 102.674.798
Transferler
34.300.000 12.644.152 1.333.499 -105.916.724 105.916.724 0 48.277.651 48.277.651
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
73.894 73.894 73.894 -73.043.084 -73.043.084 -72.969.190 -72.969.190
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
15.000.000 15.000.000 15.000.000
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
67.000.000 175.773.890 -463.765 -463.765 -463.765 23.961.957 -100.245.739 -73.043.084 -173.288.823 92.983.259 92.983.259


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-194.645.941 -13.684.643
Dönem Karı (Zararı)
20.446.887 17.054.980
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
20.446.887 17.054.980
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-25.072.832 9.770.307
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 469.240 8.606.781
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-3.348.390 3.764.156
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-3.348.390 3.764.156
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
971.280 322.709
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-88.091 207.275
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.059.371 115.434
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-14.066.559 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-9.098.403 -2.923.339
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-43.663.289 2.668.662
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-236.333.508 94.187.258
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 12
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-236.333.508 94.187.246
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-33.738.204 -18.372.652
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-33.738.204 -18.372.652
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
4.023.280 -3.378.062
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
216.996.325 -117.393.896
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
216.996.325 -117.393.896
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.453.319 1.112.834
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
277.677 868.630
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
277.677 868.630
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.564.460 45.644.550
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
5.853.795 46.665.052
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.710.665 -1.020.502
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-48.289.234 29.493.949
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-146.356.707 -43.178.592
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
90.021.996 -8.316.214
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
102.728.978 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
102.728.978 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-12.706.982 -8.316.214
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.090.633 -6.104.628
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.616.349 -2.211.586
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
101.231.434 36.155.145
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
104.852.488 36.299.243
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
104.852.488 36.299.243
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-3.621.054 -144.098
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.392.511 14.154.288
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
14.066.559 295.994
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.674.048 14.450.282
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
47.554.687 33.104.405
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
58.228.735 47.554.687


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 63.314.310 79.368.366
Finansal Yatırımlar
5 38.088.704 40.127.590
Ticari Alacaklar
396.487.965 263.891.173
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
21 7 20
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
396.487.958 263.891.153
Diğer Alacaklar
59.389.061 42.265.666
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 59.389.061 42.265.666
Peşin Ödenmiş Giderler
1.798.645 1.009.073
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 1.798.645 1.009.073
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
12 43.126 8.880.458
Diğer Dönen Varlıklar
993.912 1.111.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 993.912 1.111.252
ARA TOPLAM
560.115.723 436.653.578
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
560.115.723 436.653.578
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
857.340 857.340
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
857.340 857.340
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılarak Ölçülen Finansal Varlıklar
5 857.340 857.340
Maddi Duran Varlıklar
9 12.726.254 12.645.214
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 3.357.055 3.895.060
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
16.940.649 17.397.614
TOPLAM VARLIKLAR
577.056.372 454.051.192
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 134.071.411 118.850.549
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
600.506 994.172
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
600.506 994.172
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
133.470.905 117.856.377
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
133.470.905 117.856.377
Ticari Borçlar
7 340.894.942 204.151.368
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
19 19.956
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
340.894.942 204.131.412
Diğer Borçlar
8 2.790.819 4.140.977
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.790.819 4.140.977
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
193.262 10.390.112
Kısa Vadeli Karşılıklar
11 536.769 9.425.156
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
389.769 4.684.639
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
147.000 4.740.517
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.222.857 215.164
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 1.222.857 215.164
ARA TOPLAM
479.710.060 347.173.326
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
479.710.060 347.173.326
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.623.907 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.623.907 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3.623.907 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
199.920 1.098.818
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 199.920 1.098.818
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 539.226 3.104.250
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.363.053 4.203.068
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
484.073.113 351.376.394
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
13 92.983.259 102.674.798
Ödenmiş Sermaye
67.000.000 17.700.000
Sermaye Düzeltme Farkları
175.773.890 163.129.738
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-463.765 -537.659
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-463.765 -537.659
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-463.765 -537.659
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
23.961.957 22.628.458
Yasal Yedekler
23.961.957 22.628.458
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-100.245.739 5.670.985
Net Dönem Karı veya Zararı
-73.043.084 -105.916.724
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
92.983.259 102.674.798
TOPLAM KAYNAKLAR
577.056.372 454.051.192


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 175.979.770 90.826.473
Satışların Maliyeti
14 -96.202.130 -34.900.619
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
79.777.640 55.925.854
BRÜT KAR (ZARAR)
79.777.640 55.925.854
Genel Yönetim Giderleri
15 -52.082.190 -55.994.132
Pazarlama Giderleri
15 -4.290.228 -2.455.303
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 61.192.180 86.801.983
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -59.957.006 -81.970.124
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
24.640.396 2.308.278
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
24.640.396 2.308.278
Finansman Gelirleri
17 40.107.001 46.268.140
Finansman Giderleri
18 -34.605.337 -16.909.770
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-101.722.375 -128.344.234
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-71.580.315 -96.677.586
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.462.769 -9.239.138
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -3.996.124 -10.651.754
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 2.533.355 1.412.616
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-73.043.084 -105.916.724
DÖNEM KARI (ZARARI)
-73.043.084 -105.916.724
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-73.043.084 -105.916.724
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-73.894 -197.858
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11 -105.563 -263.811
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
19 31.669 65.953
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-73.894 -197.858
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-73.116.978 -106.114.582
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-73.116.978 -106.114.582



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1263519


BIST