KAP ***MSP*** MEKSA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***MSP*** MEKSA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15 8.750.000 31.909.568 0 0 -10.634.267 0 30.025.301 30.025.301
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
232.708 -232.708 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-117.679 50.702.000 50.584.321 50.584.321
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-221.070 -221.070 -221.070
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
15 8.750.000 31.909.568 -117.679 232.708 -11.088.045 50.702.000 80.388.552 80.388.552
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
8.750.000 31.909.568 -117.679 232.708 -11.088.045 50.702.000 80.388.552 80.388.552
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
4.230.340 46.471.660 -50.702.000 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
162.702 -20.864.813 -20.702.111 -20.702.111
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
21.250.000 9.129.638 -30.379.638 0 0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-21.466.223 -21.466.223 -21.466.223
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 41.039.206 45.023 4.463.048 -16.462.246 -20.864.813 38.220.218 38.220.218


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-4.402.861 79.276.272
Dönem Karı (Zararı)
-20.864.813 50.702.000
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
53.312.531 17.068.136
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9 10 11 36.384 35.279
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
113.146 288.620
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 14 113.146 288.620
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
30.820 -23.244
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
12 0 -23.244
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
12 30.820
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13 1.327.038 20.718.346
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
51.805.143 -3.950.865
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-6.050.071 5.093.941
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 -6.191.655 -4.630.079
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
28.551.730 -30.635.897
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 28.551.730 -30.635.897
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-53.823 -12.068
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -53.823 -12.068
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 -66.058 -51.818
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
30.583 -15.198
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 30.583 -15.198
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -9.642.198 13.890.721
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.856.883 28.604.585
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -18.856.883 28.604.585
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
178.233 -2.056.305
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
178.233 -2.056.305
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
26.397.647 72.864.077
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 0 -54.229
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
20 -30.800.508 6.466.424
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
0 -21.903
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -21.903
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 10 11 0 -21.903
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-21.569.711 -425.026
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -88.078 -138.879
Ödenen Temettüler
9 -21.466.223 -221.070
Ödenen Faiz
12 -15.410 -65.077
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-25.972.572 78.829.343
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-34.507.182 -5.798.433
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-60.479.754 73.030.910
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
87.781.286 14.750.376
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
27.301.532 87.781.286


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 27.301.532 87.781.286
Finansal Yatırımlar
5 10.506.303 7.109.371
Ticari Alacaklar
629.435 48.082.652
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 629.435 1.990.231
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 46.092.421
Diğer Alacaklar
27.000 0
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 27.000 0
Peşin Ödenmiş Giderler
8 127.071 1.639
ARA TOPLAM
38.591.341 142.974.948
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
38.591.341 142.974.948
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
11.354 68.233
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7 11.354 68.233
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
Maddi Duran Varlıklar
14.659 16.705
Arazi ve Arsalar
0 0
Taşıtlar
9 14.659 16.705
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 53.751 287.077
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
240.228 274.566
İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar
0 0
Diğer Haklar
10 240.228 274.566
Peşin Ödenmiş Giderler
8 0 98.893
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 638.903 263.124
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
958.895 1.008.598
TOPLAM VARLIKLAR
39.550.236 143.983.546
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20.342 130.120
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20.342 130.120
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
0 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 20.342 130.120
Ticari Borçlar
38.959 13.801
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 38.959 13.801
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
7 684.207 17.015.117
Diğer Borçlar
71.389 31.188.663
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 71.389 31.188.663
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
13 182.265 14.644.528
Kısa Vadeli Karşılıklar
116.586 297.540
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 116.586 297.540
ARA TOPLAM
1.113.748 63.289.769
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.113.748 63.289.769
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 28.194
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 28.194
Banka Kredileri
0 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
0 28.194
Uzun Vadeli Karşılıklar
216.270 277.031
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 216.270 277.031
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
13 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
216.270 305.225
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.330.018 63.594.994
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
38.220.218 80.388.552
Ödenmiş Sermaye
9 30.000.000 8.750.000
Sermaye Düzeltme Farkları
9 41.039.206 31.909.568
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
45.023 -117.679
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
45.023 -117.679
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.463.048 232.708
Yasal Yedekler
4.463.048 232.708
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-16.462.246 -11.088.045
Net Dönem Karı veya Zararı
-20.864.813 50.702.000
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
38.220.218 80.388.552
TOPLAM KAYNAKLAR
39.550.236 143.983.546


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 13.387.335 186.645.346
Satışların Maliyeti
16 0 -2.131.140
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
13.387.335 184.514.206
BRÜT KAR (ZARAR)
13.387.335 184.514.206
Genel Yönetim Giderleri
17 -17.046.718 -103.837.512
Pazarlama Giderleri
17 -60.455 -7.947
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -165.345 -105.221
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-3.885.183 80.563.526
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-3.885.183 80.563.526
Finansman Gelirleri
19 15.435.912 6.436.992
Finansman Giderleri
19 -15.410 -65.077
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-31.073.094 -15.515.095
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-19.537.775 71.420.346
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.327.038 -20.718.346
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -1.875.982 -20.908.804
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 548.944 190.458
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-20.864.813 50.702.000
DÖNEM KARI (ZARARI)
-20.864.813 50.702.000
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-20.864.813 50.702.000
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
162.702 -117.679
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
232.431 -159.279
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-69.729 41.600
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
-69.729 41.600
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
162.702 -117.679
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-20.702.111 50.584.321
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-20.702.111 50.584.321



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1268869


BIST