KAP ***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 1.145.195.467 783.454.981 441.081.297 303.473.671
Satışların Maliyeti
12 -952.651.296 -674.369.115 -366.252.509 -258.756.666
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
192.544.171 109.085.866 74.828.788 44.717.005
BRÜT KAR (ZARAR)
192.544.171 109.085.866 74.828.788 44.717.005
Genel Yönetim Giderleri
-45.342.965 -15.701.844 -15.984.678 -3.906.691
Pazarlama Giderleri
-29.498.968 -17.086.360 -14.033.638 -7.625.270
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-2.410.350 -1.828.506 -1.096.739 -489.424
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 41.291.532 44.631.497 12.603.618 19.798.703
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -32.956.967 -19.404.786 -11.921.293 -5.497.998
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
123.626.453 99.695.867 44.396.058 46.996.325
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 4.866.343 2.146.465 1.896.975 1.952.618
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
14 -4.727.821 -6.257.485 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
-267.955 4.079.794 695.612 1.983.264
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
123.497.020 99.664.641 46.988.645 50.932.207
Finansman Gelirleri
5.094.624 5.001.332 2.837.247 2.387.007
Finansman Giderleri
-8.608.508 -4.257.186 -3.003.615 -1.780.043
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
119.983.136 100.408.787 46.822.277 51.539.171
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-17.978.613 -16.132.916 -1.823.301 -7.382.362
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-21.530.292 -15.603.402 -8.552.914 -5.577.871
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 3.551.679 -529.514 6.729.613 -1.804.491
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16 102.004.523 84.275.871 44.998.976 44.156.809
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
0 0 0 0
DÖNEM KARI (ZARARI)
102.004.523 84.275.871 44.998.976 44.156.809
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
102.004.523 84.275.871 44.998.976 44.156.809
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 16 0,29100000 0,24040000 0,12840000 0,12600000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
45.695.309 13.782.968
Dönem Karı (Zararı)
16 102.004.523 84.275.871
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
48.938.051 29.099.140
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10.824.633 5.965.280
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
6.648.423 -711.811
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 8.241.059 -4.311.209
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 4.505.930
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.592.636 -906.532
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
12.434.431 9.547.232
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 12.618.323 6.710.252
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
106.172 -227.275
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-290.064 3.064.255
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
933.996 2.442.056
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-4.884.879 -640.573
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
5.818.875 3.082.629
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
267.955 -4.271.031
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
267.955 -4.271.031
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17.978.613 16.132.916
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-150.000 -5.502
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-82.188.278 -87.887.829
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
94.905 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.113.039 -149.794.973
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5-17 7.689.541 -36.581.976
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-44.802.580 -113.212.997
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.103.869 -1.307.846
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.103.869 -1.307.846
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -47.748.689 3.397.949
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-13.731.927 2.301.819
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
24.912.330 25.318.475
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5-17 14.523.253 2.249.268
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 10.389.077 23.069.207
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-4.144.439 1.634.784
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.180.630 24.959.847
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.121.423 24.936.047
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.940.793 23.800
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -4.311.171 3.455.095
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
776.991 2.147.021
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-558.034 524.253
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.335.025 1.622.768
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
68.754.296 25.487.182
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
9 -5.750.263 -1.358.321
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-17.308.724 -10.345.893
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-14.795.551 5.195.446
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
150.000 10.000
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
150.000 10.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-14.945.551 -16.850.054
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -6.008.067 -11.556.744
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.937.484 -5.293.310
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 22.035.500
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-11.454.212 -5.731.634
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-6.037.562 -1.306.594
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.037.562 -1.306.594
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4 209.406 67.512
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-10.453.508 -5.096.620
Ödenen Faiz
-57.427 -36.505
Alınan Faiz
4.884.879 640.573
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.445.546 13.246.780
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.445.546 13.246.780
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
14.089.259 2.865.416
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
33.534.805 16.112.196


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 33.534.805 14.089.259
Finansal Yatırımlar
0 94.905
Ticari Alacaklar
448.585.562 419.713.582
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-17 91.055.394 98.744.935
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 357.530.168 320.968.647
Diğer Alacaklar
7.098.428 4.994.559
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7.098.428 4.994.559
Stoklar
6 196.618.569 147.277.244
Peşin Ödenmiş Giderler
10 22.454.822 8.924.010
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
6.171 0
Diğer Dönen Varlıklar
11 3.154.628 2.602.765
ARA TOPLAM
711.452.985 597.696.324
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
711.452.985 597.696.324
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
0 0
Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
108.686 108.686
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
41.971.858 42.375.431
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
190.549.208 190.549.208
Maddi Duran Varlıklar
7 25.635.846 22.844.893
Kullanım Hakkı Varlıkları
42.313.199 27.702.772
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
25.985.281 19.738.621
Peşin Ödenmiş Giderler
10 568.191 367.076
Ertelenmiş Vergi Varlığı
15 16.484.329 15.086.913
Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
343.616.598 318.773.600
TOPLAM VARLIKLAR
1.055.069.583 916.469.924
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 8.630.612 4.519.383
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
Ticari Borçlar
89.356.254 64.443.924
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-17 18.786.995 4.263.742
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 70.569.259 60.180.182
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
9 22.128.340 26.272.779
Diğer Borçlar
16.428.633 8.238.003
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
16.123.862 5.992.439
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
304.771 2.245.564
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 4.645.966 8.957.137
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
8.504.191 4.282.623
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.741.846 3.261.867
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
9 1.956.111 724.663
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.785.735 2.537.204
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 7.797.894 6.462.867
ARA TOPLAM
162.233.736 126.438.583
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
162.233.736 126.438.583
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 36.974.217 26.040.980
Uzun Vadeli Karşılıklar
18.885.835 16.723.916
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
9 12.243.748 9.649.406
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
6.642.087 7.074.510
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 19.824.534 21.218.229
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
75.684.586 63.983.125
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
237.918.322 190.421.708
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
817.151.261 726.048.216
Ödenmiş Sermaye
350.500.000 350.500.000
Birleşme Denkleştirme Hesabı
-3.086.056 -3.086.056
Geri Alınmış Paylar (-)
-9.484.156 -3.446.594
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
6.735.627 6.735.627
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-17.317.943 -17.317.943
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
5.381.910 3.235.826
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
5.666.041 3.384.339
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
5.666.041 3.384.339
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-284.131 -148.513
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15.162.600 8.385.236
Diğer Yedekler
-2.693.034 -2.693.034
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
369.947.790 157.623.070
Net Dönem Karı veya Zararı
16 102.004.523 226.112.084
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
817.151.261 726.048.216
TOPLAM KAYNAKLAR
1.055.069.583 916.469.924


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Birleşme Denkleştirme Hesabı Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 0 6.735.627 -17.317.943 -4.524.527 -50.158 -99.452 6.063.214 -2.693.034 68.900.393 91.044.699 495.472.763 495.472.763
Transferler
91.044.699 -91.044.699 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
16 -4.797.661 -151.755 -470.270 84.275.871 78.856.185 78.856.185
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.306.594 -1.306.594 -1.306.594
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.291.681 -2.291.681 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 -1.306.594 6.735.627 -17.317.943 -9.322.188 -201.913 -569.722 8.354.895 -2.693.034 157.653.411 84.275.871 573.022.354 573.022.354
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 -3.446.594 6.735.627 -17.317.943 3.384.339 -148.513 8.385.236 -2.693.034 157.623.070 226.112.084 726.048.216 726.048.216
Transferler
226.112.084 -226.112.084 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
16 2.281.702 -135.618 102.004.523 104.150.607 104.150.607
Kar Payları
-7.010.000 -7.010.000 -7.010.000
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-6.037.562 -6.037.562 -6.037.562
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
6.777.364 -6.777.364 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 -9.484.156 6.735.627 -17.317.943 5.666.041 -284.131 15.162.600 -2.693.034 369.947.790 102.004.523 817.151.261 817.151.261


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
16 102.004.523 84.275.871 44.998.976 44.156.809
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.146.084 -4.949.416 -1.515.619 -5.304.507
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
9 3.042.270 -5.997.076 -1.946.476 -6.556.228
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-135.618 -151.755 -55.762 -59.525
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-760.568 1.199.415 486.619 1.311.246
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -760.568 1.199.415 486.619 1.311.246
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 -470.270 0 391.891
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 -470.270 0 391.891
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.146.084 -5.419.686 -1.515.619 -4.912.616
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
104.150.607 78.856.185 43.483.357 39.244.193
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
104.150.607 78.856.185 43.483.357 39.244.193



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215401


BIST