KAP ***ECILC*** EİS ECZACIBAŞI İLAÇ SINAİ VE FİNANSAL YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ECILC*** EİS ECZACIBAŞI İLAÇ SINAİ VE FİNANSAL YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
21 3.659.020 1.134.018 1.235.281 433.630
Satışların Maliyeti
21 -2.022.502 -726.650 -698.792 -262.277
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.636.518 407.368 536.489 171.353
BRÜT KAR (ZARAR)
1.636.518 407.368 536.489 171.353
Genel Yönetim Giderleri
22 -399.842 -107.897 -153.612 -43.730
Pazarlama Giderleri
22 -551.949 -178.228 -181.949 -60.514
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22 -35.179 0 -12.155 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 704.133 583.470 191.850 189.068
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -320.994 -126.108 -121.335 -40.160
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.032.687 578.605 259.288 216.017
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 619.904 172.521 1.431 1.279
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-202 -93 -34 1
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 -19.694 -88.246 37.498 18.003
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.632.695 662.787 298.183 235.300
Finansman Gelirleri
26 32.768 27.563 2.417 4.997
Finansman Giderleri
26 -1.122.969 -56.746 -159.812 -22.606
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
542.494 633.604 140.788 217.691
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-480.222 -127.901 -474.461 -46.160
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -185.456 -140.684 -85.570 -44.697
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -294.766 12.783 -388.891 -1.463
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
DÖNEM KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
310 28 68 25
Ana Ortaklık Payları
61.962 505.675 -333.741 171.506
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başıan Kazanç 0,09090000 0,73800000 -0,48690000 0,25030000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.199.201 154.696
Dönem Karı (Zararı)
62.272 505.703
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
62.272 505.703
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.447.162 -191.813
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13, 15, 16 221.026 20.096
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
14.016 126.126
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 14.016 1.126
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3 0 125.000
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
78.375 7.724
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 66.277 7.855
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 12.098 -131
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
25 -615.137 -170.033
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
179.991 -42.043
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -134.096 -76.726
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 314.087 34.683
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
809.037 -19.987
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
260.303 -167.213
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
291.695 -173.878
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
26 -31.392 6.665
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3 19.694 -74.253
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 480.222 127.901
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
0 -131
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-365 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-365 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-144.793 7.433
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-461.459 -45.552
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-87.948 3.709
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-500.405 -45.988
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
24.515 -20.628
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
702.731 63.087
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
178.579 41.366
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-806 11.439
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.364.641 321.323
Alınan Faiz
38.199 45.728
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -77.655 -2.132
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
27 -125.984 -210.223
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
400.737 23.678
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
3 -155 -125.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.004 4
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15,16 -201.935 -18.648
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -15.950 -2.711
Alınan Temettüler
3, 25 617.773 170.033
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-544.221 -142.684
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
137.000 416.891
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -261.708 -323.107
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -31.235 -16.638
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
14.032 0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
0 8.417
Ödenen Temettüler
-280.957 -200.096
Ödenen Faiz
-121.353 -28.151
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.055.717 35.690
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 24.782
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.055.717 60.472
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
556.130 1.263.966
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.611.847 1.324.438


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 1.612.229 556.168
Finansal Yatırımlar
194.559 388.038
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
6 194.559 388.038
Ticari Alacaklar
1.355.484 798.479
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
8 30.127 3.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 1.325.357 794.906
Diğer Alacaklar
4.747 1.118
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 0 927
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4.747 191
Türev Araçlar
29 10.772 0
Stoklar
11 1.273.081 786.692
Peşin Ödenmiş Giderler
12 53.741 53.468
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 28.904
Diğer Dönen Varlıklar
19 37.089 40.099
ARA TOPLAM
4.541.702 2.652.966
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.541.702 2.652.966
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
11.715.480 11.844.288
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
28.801 157.609
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
6 28.801 157.609
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
6 11.686.679 11.686.679
Diğer Alacaklar
136 347
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 0 220
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 136 127
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 267.171 272.320
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 5.195.641 5.179.691
Maddi Duran Varlıklar
15 2.174.264 2.134.828
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 63.412 50.927
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 800.386 828.087
Peşin Ödenmiş Giderler
12 20.904 45.692
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 220.838 85.953
Diğer Duran Varlıklar
19 224.308 136.758
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
20.682.540 20.578.891
TOPLAM VARLIKLAR
25.224.242 23.231.857
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
857.086 441.504
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.016 1.964
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 1.016 1.964
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
856.070 439.540
Banka Kredileri
7 828.025 411.941
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 28.045 27.599
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 20.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 0 20.000
Ticari Borçlar
1.352.554 649.823
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8 103.167 24.036
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 1.249.387 625.787
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 32.118 21.678
Diğer Borçlar
191.914 24.283
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
10 0 6
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
191.914 24.277
Türev Araçlar
29 0 6.588
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
0 6.588
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 3.295 4.101
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 55.292 24.724
Kısa Vadeli Karşılıklar
140.405 116.719
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 70.075 54.027
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 70.330 62.692
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
988 857
ARA TOPLAM
2.633.652 1.310.277
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.633.652 1.310.277
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.958.875 1.495.271
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.678 10.441
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 7.678 10.441
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.951.197 1.484.830
Banka Kredileri
7 1.905.039 1.466.823
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 46.158 18.007
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 86.021 122.519
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 1.982.041 1.550.122
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.026.937 3.167.912
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.660.589 4.478.189
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
18.561.736 18.751.906
Ödenmiş Sermaye
20 685.260 685.260
Sermaye Düzeltme Farkları
20 105.777 105.777
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
11.007.850 11.001.036
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-43.962 -50.766
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-43.962 -50.766
Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Olarak Finansal Yükümlülüğün Gerçeğe Uygun Değerindeki Değişikliklerden Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
10.976.348 10.976.348
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
75.464 75.454
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
68.349 51.179
Yabancı Para Çevrim Farkları
10.010 10.010
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar
58.339 41.169
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
612.129 295.070
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
6.020.409 2.435.824
Net Dönem Karı veya Zararı
61.962 4.177.760
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.917 1.762
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
18.563.653 18.753.668
TOPLAM KAYNAKLAR
25.224.242 23.231.857


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
685.260 105.777 -4.054 5.306.272 10.010 0 318.456 218.913 755.060 7.395.694 74 7.395.768
Transferler
-25.386 780.446 -755.060 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2 37.902 0 -505.675 543.575 28 543.603
Kar Payları
-200.096 -200.096 -200.096
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.000 2.000 2.000
Dönem Sonu Bakiyeler
685.260 105.777 -4.056 5.306.272 10.010 37.902 295.070 799.263 505.675 7.741.173 102 7.741.275
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
685.260 105.777 -50.766 10.976.348 75.454 10.010 41.169 295.070 2.435.824 4.177.760 18.751.906 1.762 18.753.668
Transferler
317.059 3.860.701 -4.177.760
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
6.804 10 17.170 61.962 85.946 310 86.256
Kar Payları
-280.957 -280.957 -280.957
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
4.841 4.841 -155 4.686
Dönem Sonu Bakiyeler
685.260 105.777 -43.962 10.976.348 75.454 10.010 58.339 612.129 6.020.409 61.962 18.561.736 1.917 18.563.653


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
6.814 -2 -552 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
9.072 0 -170 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
10 -2 -4 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Diğer Paylar
3 10 -2 -4 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-2.268 0 -378 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-2.268 0 -378 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
3 17.170 37.902 9.220 6.073
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
17.170 37.902 9.220 6.073
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları)
17.170 37.902 9.220 6.073
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
23.984 37.900 8.668 6.073
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
86.256 543.603 -325.005 177.604
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
310 28 68 25
Ana Ortaklık Payları
85.946 543.575 -325.073 177.579



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211156


BIST