KAP ***CONSE*** CONSUS ENERJİ İŞLETMECİLİĞİ VE HİZMETLERİ A.Ş.( Finansal Rapor

***CONSE*** CONSUS ENERJİ İŞLETMECİLİĞİ VE HİZMETLERİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
21 333.000.000 1.358.428.697 -1.537.083 -171.760 242.779.941 -295.345.852 0 -66.040.966 -202.697.969 1.368.415.008 1.368.415.008
Transferler
730.831 -203.428.800 202.697.969
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
76.001.505
Dönem Karı (Zararı)
76.001.505 76.001.505 76.001.505
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.085.799 -202.204.834 -57.750.245 -263.040.878 -263.040.878
Sermaye Arttırımı
52.500.000 47.323.551 106.058.840 106.058.840
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
302.719.930 302.719.930 302.719.930
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
21 385.500.000 1.405.752.248 301.182.847 -3.257.559 40.575.107 -353.096.097 730.831 -263.234.477 76.001.505 1.590.154.405 1.590.154.405
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
21 385.500.000 1.405.752.248 301.182.847 -3.257.559 40.575.107 -353.096.097 730.831 -263.234.477 76.001.505 1.590.154.405 1.590.154.405
Transferler
76.001.505 -76.001.505
Dönem Karı (Zararı)
209.432.485 209.432.485 209.432.485
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.320.222 -363.606.448 -155.423.739 -521.350.409 -521.350.409
Kar Payları
3.430.032 -3.430.032
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
21 385.500.000 1.405.752.248 301.182.847 -5.577.781 -323.031.341 -508.519.836 4.160.863 -190.663.004 209.432.485 1.278.236.481 1.278.236.481


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
104.605.108 218.387.071
Dönem Karı (Zararı)
209.432.485 76.001.505
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
209.432.485 76.001.505
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
66.777.105 288.822.609
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13, 14 169.691.024 173.142.666
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
344.757.622 6.537.768
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17, 18 10.801.613 6.537.768
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 333.956.009 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
212.252.409 83.817.719
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
29 -19.938.613 -6.860.300
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
29 232.191.022 90.678.019
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-10.907.233 -7.428.015
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
29 -10.907.233 -7.428.015
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
30 -268.575.477 118.389.494
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-12.536.159 -4.448.706
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
28 -12.536.159 -4.448.706
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 -514.453
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-367.905.081 -80.673.864
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-168.181.813 -145.395.882
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.844.791 -25.201.366
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.306.112 -7.317.149
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-16.538.679 -17.884.217
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.117.875 -194.973
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-18.117.875 -194.973
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-21.998.738 -13.771.652
Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
-21.998.738 -13.771.652
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-132.670.316 -94.325.198
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-14.164.578 -29.470.501
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
48.888.384 35.324.922
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.888.384 35.324.922
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8.230.250 4.347.905
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
3.364.198 1.431.586
Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış)
3.364.198 1.431.586
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.965.656 -5.482.795
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-5.965.656 -5.482.795
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.089.364 -4.703.120
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.992.055 -13.350.690
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-18.992.055 -13.350.690
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
108.027.777 219.428.232
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -3.422.669 -1.041.161
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-295.152.255 -173.356.329
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.000.796 32.271.927
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.000.796 32.271.927
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-308.153.051 -205.628.256
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-307.949.040 -200.730.564
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-204.011 -4.897.692
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
179.953.478 -164.871.151
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.113.992.656 493.268.219
Kredilerden Nakit Girişleri
496.299.904 396.535.777
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
420.000.000 0
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
197.692.752 96.732.442
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-721.214.732 -398.909.475
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-551.214.732 -398.909.475
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-170.000.000 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
75.409.551 0
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
0 -6.312.534
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-73.855.349 -97.742.824
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
6.041.548
Ödenen Faiz
-240.358.809 -162.034.837
Alınan Faiz
19.938.613 6.860.300
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-10.593.669 -119.840.409
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
36.167.512 81.922.616
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
25.573.843 -37.917.793
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 55.837.397 129.922.702
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 81.411.240 92.004.909


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 81.411.240 92.004.909
Ticari Alacaklar
79.805.205 102.093.982
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 12.355.815 18.206.918
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 67.449.390 83.887.064
Diğer Alacaklar
20.428.050 3.715.647
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 282.965 375.354
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 20.145.085 3.340.293
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
45.996.977 39.542.599
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıkları
16 45.996.977 39.542.599
Stoklar
10 299.796.497 275.378.686
Peşin Ödenmiş Giderler
57.087.807 71.839.523
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 57.087.807 71.839.523
Diğer Dönen Varlıklar
50.949.524 52.657.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 50.949.524 52.657.252
ARA TOPLAM
635.475.300 637.232.598
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
635.475.300 637.232.598
DURAN VARLIKLAR

Türev Araçlar
19 1.277.257 2.469.231
Maddi Duran Varlıklar
13-a 2.741.813.725 2.667.206.241
Kullanım Hakkı Varlıkları
13-b 30.126.015 32.418.283
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 43.666.165 48.998.281
Peşin Ödenmiş Giderler
3.471.662 4.606.693
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 3.471.662 4.606.693
Ertelenmiş Vergi Varlığı
30 207.879.380 518.965
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.028.234.204 2.756.217.694
TOPLAM VARLIKLAR
3.663.709.504 3.393.450.292
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
892.240.494 449.397.254
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
9 892.240.494 449.397.254
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
248.367.163 270.880.911
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
9 248.367.163 270.880.911
Diğer Finansal Yükümlülükler
9 1.350.000 32.130.719
Ticari Borçlar
120.763.492 118.430.713
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 120.763.492 118.430.713
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 13.945.258 9.416.785
Diğer Borçlar
80.784.189 16.041.428
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 75.768.417 500.419
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 5.015.772 15.541.009
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.136.795 78.153
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
16 1.136.795 78.153
Kısa Vadeli Karşılıklar
331.233.030 4.496.079
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
17 5.766.419 4.247.272
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 325.466.611 248.807
ARA TOPLAM
1.689.820.421 900.872.042
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.689.820.421 900.872.042
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
488.414.602 581.845.751
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
9 488.414.602 581.845.751
Diğer Borçlar
0 2.553.410
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 2.553.410
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
7.168.592 6.268.611
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
16 7.168.592 6.268.611
Türev Araçlar
12.418.810 20.382.929
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
19 12.418.810 20.382.929
Uzun Vadeli Karşılıklar
11.953.188 11.422.367
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 11.953.188 11.422.367
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
30 175.697.410 279.950.777
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
695.652.602 902.423.845
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.385.473.023 1.803.295.887
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.278.236.481 1.590.154.405
Ödenmiş Sermaye
21 385.500.000 385.500.000
Sermaye Düzeltme Farkları
1.405.752.248 1.405.752.248
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
21 301.182.847 301.182.847
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-5.577.781 -3.257.559
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.577.781 -3.257.559
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.577.781 -3.257.559
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-831.551.177 -312.520.990
Yabancı Para Çevrim Farkları
-323.031.341 40.575.107
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
21 -508.519.836 -353.096.097
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21 4.160.863 730.831
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-190.663.004 -263.234.477
Net Dönem Karı veya Zararı
21 209.432.485 76.001.505
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.278.236.481 1.590.154.405
TOPLAM KAYNAKLAR
3.663.709.504 3.393.450.292


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 1.181.047.937 1.112.461.325
Satışların Maliyeti
24 -997.257.970 -881.479.334
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
183.789.967 230.981.991
BRÜT KAR (ZARAR)
183.789.967 230.981.991
Genel Yönetim Giderleri
25 -115.669.492 -79.967.908
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
27 59.382.157 18.039.263
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
27 -348.568.793 -36.956.124
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-221.066.161 132.097.222
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
28 12.536.159 5.296.385
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-208.530.002 137.393.607
Finansman Gelirleri
29 25.826.782 72.316.376
Finansman Giderleri
29 -283.304.583 -167.630.951
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
406.864.811 152.311.967
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-59.142.992 194.390.999
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
268.575.477 -118.389.494
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
30 268.575.477 -118.389.494
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
209.432.485 76.001.505
DÖNEM KARI (ZARARI)
209.432.485 76.001.505
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
209.432.485 76.001.505
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

- Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 21 0,54000000 0,20000000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.320.223 -3.085.799
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -3.093.631 -3.857.249
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
773.408 771.450
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
30 773.408 771.450
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-519.030.186 -259.955.079
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
-519.030.186 -259.955.079
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-521.350.409 -263.040.878
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-311.917.924 -187.039.373
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-311.917.924 -187.039.373



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1274135


BIST