KAP ***AYES*** AYES ÇELİK HASIR VE ÇİT SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***AYES*** AYES ÇELİK HASIR VE ÇİT SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
25 1.649.362.623 1.300.242.924
Satışların Maliyeti
25 -1.562.008.335 -1.176.777.053
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
87.354.288 123.465.871
BRÜT KAR (ZARAR)
87.354.288 123.465.871
Genel Yönetim Giderleri
26 -6.398.986 -2.462.925
Pazarlama Giderleri
26 -33.844.729 -16.993.068
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
26 0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 12.038.833 19.587.366
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -13.359.039 -22.349.499
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
45.790.367 101.247.745
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 5.612.373 94.987
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
29 -4.525 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
51.398.215 101.342.732
Finansman Gelirleri
30 24.059.764 20.857.348
Finansman Giderleri
30 -25.949.741 -37.074.778
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
49.508.238 85.125.302
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
13.342.222 -17.532.079
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
31 -8.813.715 -17.205.896
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 22.155.937 -326.183
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
62.850.460 67.593.223
DÖNEM KARI (ZARARI)
62.850.460 67.593.223
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
62.850.460 67.593.223
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 32 0,02091000 0,04498000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-60.112.676 25.588.388
Dönem Karı (Zararı)
62.850.460 67.593.223
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
62.850.460 67.593.223
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.060.675 928.953
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16 3.452.916 1.676.295
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.045.958 -1.050.960
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -155.840 -1.050.960
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 2.201.798 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
358.976 -106.667
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 762.130 394.037
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 -403.154 -500.704
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.931.027 150.823
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
9 4.763.845 0
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
9 408.458 -79.228
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
9 -241.276 230.051
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
7 -4.707.378 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 -2.494.639 259.462
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-526.185 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-526.185 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-129.435.680 -51.031.028
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
7 -4.773.018 -35.457.227
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.912.820 -2.969.778
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 642.052 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -14.554.872 -2.969.778
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.858.247 -1.108.589
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 -1.111.577 54.551
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 -6.746.670 -1.163.140
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -124.766.613 -3.383.224
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -79.950.175 -66.601.620
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
678.859 3.997.094
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 678.859 3.997.094
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 2.465.542 -366.572
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.963.257 11.131.895
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
33 931.758 317.141
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 -11.895.015 10.814.754
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 133.322.582 45.795.253
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-23.678.533 -2.068.260
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
23 -23.255.717 -2.068.260
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
23 -422.816 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-63.524.545 17.491.148
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
31 3.411.869 8.097.240
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-20.542.230 -6.989.522
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
660.610 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 660.610 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-21.202.840 -6.989.522
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -20.794.987 -6.989.522
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -407.853 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
154.346.025 18.861.841
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
297.723.721 22.317.783
Kredilerden Nakit Girişleri
8 297.723.721 22.317.783
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-116.808.775 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -115.530.352 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
8 -1.278.423 0
Ödenen Temettüler
-26.568.921 -3.455.942
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
73.691.119 37.460.707
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
73.691.119 37.460.707
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
14.306.707 29.906.937
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
87.997.826 67.367.644


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
6 87.997.826 14.306.707
Finansal Yatırımlar
76.889.012 67.408.616
Vadeli Mevduatlar
7 15.626.302 15.433.356
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
7 61.262.710 51.975.260
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
7 57.520.654 48.571.217
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
7 3.742.056 3.404.043
Ticari Alacaklar
90.939.761 77.279.559
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
33 36.061 678.113
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 90.903.700 76.601.446
Diğer Alacaklar
47.635.507 39.777.260
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
33 6.520.297 5.408.720
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 41.115.210 34.368.540
Stoklar
11 252.488.200 129.923.385
Peşin Ödenmiş Giderler
205.542.220 133.014.124
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
33 3.254.146 2.123.637
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 202.288.074 130.890.487
Diğer Dönen Varlıklar
57.082.668 33.826.951
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
23 57.082.668 33.826.951
ARA TOPLAM
818.575.194 495.536.602
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
818.575.194 495.536.602
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
108.064 108.064
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 108.064 108.064
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 1.258.615 1.258.615
Maddi Duran Varlıklar
15 112.647.020 95.336.300
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 539.265 234.486
Peşin Ödenmiş Giderler
22.389.759 14.967.680
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 22.389.759 14.967.680
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 18.557.726 16.063.087
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
155.500.449 127.968.232
TOPLAM VARLIKLAR
974.075.643 623.504.834
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
363.175.012 174.875.018
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
363.175.012 174.875.018
Banka Kredileri
8 361.638.416 172.059.999
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 1.536.596 2.815.019
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 690.288 3.023.354
Ticari Borçlar
48.769.230 48.331.647
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 48.769.230 48.331.647
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 4.954.653 2.489.111
Diğer Borçlar
20.607.982 31.571.239
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
33 1.723.155 791.397
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 18.884.827 30.779.842
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
289.393.370 156.070.788
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 289.393.370 156.070.788
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 4.036.552 624.683
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.358.355 2.307.533
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 1.269.479 815.503
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.088.876 1.492.030
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 422.816
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
33 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
23 422.816
ARA TOPLAM
733.985.442 419.716.189
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
733.985.442 419.716.189
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
674.498 962.635
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
674.498 962.635
Banka Kredileri
8 674.498 962.635
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.182.135 3.231.923
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 4.182.135 3.231.923
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.856.633 4.194.558
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
738.842.075 423.910.747
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
235.233.568 199.594.087
Ödenmiş Sermaye
24 30.056.400 30.056.400
Sermaye Düzeltme Farkları
24 545.688 545.688
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.246.240 -1.604.182
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.246.240 -1.604.182
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 -2.246.240 -1.604.182
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11.279.270 7.756.391
Yasal Yedekler
24 6.843.275 3.253.205
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
24 4.435.995 4.503.186
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
24 132.747.990 46.522.829
Net Dönem Karı veya Zararı
32 62.850.460 116.316.961
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
235.233.568 199.594.087
TOPLAM KAYNAKLAR
974.075.643 623.504.834


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
24 15.028.200 545.688 -740.399 4.948.306 31.925.308 35.889.748 87.596.851 87.596.851
Transferler
2.808.086 33.081.662 -35.889.748
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-266.882 67.593.223 67.326.341 67.326.341
Kar Payları
-3.455.942 -3.455.942 -3.455.942
Dönem Sonu Bakiyeler
24 15.028.200 545.688 -1.007.281 7.756.392 61.551.028 67.593.223 151.467.250 151.467.250
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
24 30.056.400 545.688 -1.604.182 7.756.391 46.522.829 116.316.961 199.594.087 199.594.087
Transferler
3.522.879 112.794.082 -116.316.961
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-642.058 62.850.460 62.208.402 62.208.402
Kar Payları
-26.568.921 -26.568.921 -26.568.921
Dönem Sonu Bakiyeler
24 30.056.400 545.688 -2.246.240 11.279.270 132.747.990 62.850.460 235.233.568 235.233.568


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
62.850.460 67.593.223
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-642.058 -266.882
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-802.572 -333.603
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
160.514 66.721
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
160.514 66.721
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-642.058 -266.882
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
62.208.402 67.326.341
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
62.208.402 67.326.341



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1182961


BIST