KAP ***YKSLN*** YÜKSELEN ÇELİK A.Ş. ( Finansal Rapor

***YKSLN*** YÜKSELEN ÇELİK A.Ş. ( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 761.941.723 239.733.700 386.197.501 151.717.217
Satışların Maliyeti
31 -538.707.165 -185.989.054 -255.455.631 -115.082.620
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
223.234.558 53.744.646 130.741.870 36.634.597
BRÜT KAR (ZARAR)
223.234.558 53.744.646 130.741.870 36.634.597
Genel Yönetim Giderleri
28,33 -9.327.407 -4.538.082 -5.617.904 -2.224.747
Pazarlama Giderleri
28,33 -25.345.496 -5.176.318 -16.480.048 -2.783.684
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 32.481.323 11.808.013 18.640.069 3.360.364
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -28.028.043 -5.357.202 -14.193.402 -2.688.390
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
193.014.935 50.481.057 113.090.585 32.298.140
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 0 47.798 0 -1.450
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
35 -1.018.944 0 -95.175 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
191.995.991 50.528.855 112.995.410 32.296.690
Finansman Gelirleri
37 2.617.054 1.717.461 1.257.153 204.079
Finansman Giderleri
37 -44.281.814 -7.814.151 -28.246.883 -5.171.785
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
150.331.231 44.432.165 86.005.680 27.328.984
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-31.447.205 -12.721.240 -18.615.782 -9.281.575
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -33.283.973 -6.302.618 -14.702.924 -4.164.610
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 1.836.768 -6.418.622 -3.912.858 -5.116.965
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
40 118.884.026 31.710.925 67.389.898 18.047.409
DÖNEM KARI (ZARARI)
118.884.026 31.710.925 67.389.898 18.047.409
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
41 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
41 118.884.026 31.710.925 67.389.898 18.047.409
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-186.653.561 -42.932.768
Dönem Karı (Zararı)
118.884.026 31.710.925
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
118.884.026 31.710.925
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
7.730.080 20.161.885
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.781.365 2.199.226
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.018.944 267.994
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.018.944 267.994
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
482.046 80.126
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
482.046 80.126
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
23.898.371 4.893.299
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-478.776 -87.826
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
284.619 6.115.149
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-2.793.732 -1.134.024
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
26.886.260 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-20.450.646 12.721.240
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-313.267.667 -90.485.882
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 -2.585.017
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-182.310.404 -103.688.547
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-182.310.404 -103.688.547
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.669.880 -14.505
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.669.880 -14.505
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
314.706 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-86.237.700 -43.529.673
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-105.431.155 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
40.667.907 56.797.332
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
40.667.907 56.797.332
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
278.567 471.153
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.984.113 -522.574
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.984.113 -522.574
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
319.628 277.620
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
17.816.551 2.308.329
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-6.076.015 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
23.892.566 2.308.329
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-186.653.561 -38.613.072
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -4.319.696
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-742.760 -4.593.559
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
909.101 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
909.101 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.130.637 -4.681.385
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.091.590 -4.512.605
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-39.047 -168.780
Alınan Faiz
478.776 87.826
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
230.052.542 47.609.977
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 8.300.550
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 8.300.550
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
257.341.048 108.263.239
Kredilerden Nakit Girişleri
257.341.048 108.263.239
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.467.513 -63.155.344
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.467.513 -63.155.344
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-5.480.408 -421.641
Ödenen Faiz
-13.340.585 -5.376.827
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
42.656.221 83.650
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
42.656.221 83.650
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.722.654 1.170.699
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
44.378.875 1.254.349


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 44.378.875 1.722.654
Finansal Yatırımlar
47 368 19.050
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
47 368 19.050
Ticari Alacaklar
7 472.442.821 318.037.621
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 472.442.821 318.037.621
Diğer Alacaklar
9 1.705.627 35.747
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.705.627 35.747
Türev Araçlar
46 0 314.706
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
46 0 314.706
Stoklar
10 218.700.286 132.462.586
Peşin Ödenmiş Giderler
12 155.664.309 50.142.368
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 155.664.309 50.142.368
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 18.613.878 0
Diğer Dönen Varlıklar
29 6.155.415 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
29 6.155.415 0
ARA TOPLAM
917.661.579 502.734.732
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
917.661.579 502.734.732
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
4 13.402 0
Maddi Duran Varlıklar
14 32.164.265 33.030.984
Arazi ve Arsalar
14 15.425.000 15.425.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
14 5.617.728 5.915.715
Taşıtlar
14 1.881.609 2.207.631
Mobilya ve Demirbaşlar
14 3.778.976 3.920.830
Özel Maliyetler
14 0 5.369.156
Yapılmakta Olan Yatırımlar
14 5.460.952 192.652
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 8.646.048 3.866.377
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 238.685 231.058
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 238.685 231.058
Peşin Ödenmiş Giderler
12 16.509 107.295
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 16.509 107.295
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
41.078.909 37.235.714
TOPLAM VARLIKLAR
958.740.488 539.970.446
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
190.928.486 110.150.577
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 190.928.486 110.150.577
Banka Kredileri
47 190.571.831 110.050.286
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 356.655 100.291
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 62.055.150 16.328.592
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 62.055.150 16.328.592
Banka Kredileri
47 59.339.257 15.085.623
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
47 2.715.893 1.242.969
Ticari Borçlar
7 120.943.616 83.069.441
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 120.943.616 83.069.441
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 774.782 496.215
Diğer Borçlar
9 2.984.113 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 2.984.113
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 6.940.459 6.620.831
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 6.940.459 6.620.831
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
40 33.283.973 11.731.117
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 278.681 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 278.681 0
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
25 8.416.500 6.076.790
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
25 8.416.500 6.076.790
ARA TOPLAM
426.605.760 234.473.563
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
426.605.760 234.473.563
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
134.019.622 24.632.400
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 134.019.622 24.632.400
Banka Kredileri
47 126.949.625 20.760.331
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
47 7.069.997 3.872.069
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 779.912 576.547
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 779.912 576.547
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 11.194.261 13.031.029
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
145.993.795 38.239.976
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
572.599.555 272.713.539
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
386.140.933 267.256.907
Ödenmiş Sermaye
30 125.000.000 125.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30 -110.543 -110.543
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-110.543 -110.543
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -110.543 -110.543
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 6.949.596 4.227.673
Yasal Yedekler
30 6.949.596 4.227.673
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 135.417.854 28.998.589
Net Dönem Karı veya Zararı
41 118.884.026 109.141.188
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
386.140.933 267.256.907
TOPLAM KAYNAKLAR
958.740.488 539.970.446


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
125.000.000 -2.305.632 -240.843 2.395.783 16.474.115 12.661.446 153.984.869 153.984.869
Transferler
30 0 0 0 915.945 11.745.501 -12.661.446 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
126.534 31.710.925 31.837.459 31.837.459
Dönem Karı (Zararı)
30 31.710.925 31.710.925 31.710.925
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 126.534 0 126.534 126.534
Kar Payları
30 0 0 0 0 -4.300.000 0 -4.300.000 -4.300.000
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 0 2.305.632 5.994.918 0 8.300.550 8.300.550
Dönem Sonu Bakiyeler
30 125.000.000 0 -114.309 3.311.728 29.914.534 31.710.925 189.822.878 189.822.878
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
30 125.000.000 -110.543 4.227.673 28.998.589 109.141.188 267.256.907 267.256.907
Transferler
30 0 0 2.721.923 106.419.265 -109.141.188 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 118.884.026 118.884.026 118.884.026
Dönem Karı (Zararı)
30 118.884.026 118.884.026 118.884.026
Dönem Sonu Bakiyeler
30 125.000.000 0 -110.543 6.949.596 135.417.854 118.884.026 386.140.933 386.140.933


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
118.884.026 31.710.925 67.389.898 18.047.409
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-218.306 126.534 0 4.745
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-272.883 158.168 5.932
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
54.577 -31.634 -1.187
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
54.577 -31.634 -1.187
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-218.306 126.534 0 4.745
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
118.665.720 31.837.459 67.389.898 18.052.154
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
118.665.720 31.837.459 67.389.898 18.052.154



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1053836


BIST