KAP ***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 785.472.910 681.643.724 395.597.801 416.323.534
Satışların Maliyeti
17 -651.923.679 -489.873.478 -311.695.406 -305.023.695
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
133.549.231 191.770.246 83.902.395 111.299.839
BRÜT KAR (ZARAR)
133.549.231 191.770.246 83.902.395 111.299.839
Genel Yönetim Giderleri
-37.804.799 -19.929.071 -19.205.599 -10.175.202
Pazarlama Giderleri
-43.553.741 -34.271.171 -22.158.940 -21.260.457
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-3.571.571 -2.440.307 -1.887.375 -859.479
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
66.975.609 65.628.560 48.409.505 38.859.165
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-55.078.681 -56.190.401 -36.224.264 -28.943.917
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
60.516.048 144.567.856 52.835.722 88.919.949
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
20 38.690.160 1.856.955 8.152.460 1.125.659
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 -4.308.119 303.954 -1.829.243
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
143.398
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
99.349.606 142.116.692 61.292.136 88.216.365
Finansman Gelirleri
21 57.087.193 34.764.357 47.960.997 16.845.054
Finansman Giderleri
21 -66.713.606 -37.498.256 -39.885.294 -19.050.043
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
89.723.193 139.382.793 69.367.839 86.011.376
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-17.690.634 -19.323.113 -11.799.560 -8.558.110
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-9.405.362 -24.116.088 -7.156.965 -10.689.945
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-8.285.272 4.792.975 -4.642.595 2.131.835
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
72.032.559 120.059.680 57.568.279 77.453.266
DÖNEM KARI (ZARARI)
72.032.559 120.059.680 57.568.279 77.453.266
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
72.032.559 120.059.680 57.568.279 77.453.266
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-60.089.163 -59.365.916
Dönem Karı (Zararı)
72.032.559 120.059.680
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
72.032.559 120.059.680
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
37.915.949 29.002.065
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12.747.221 5.500.570
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 19.577.926 11.789.522
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19.577.926 11.789.522
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
871.524 1.704.488
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
872.788 1.418.759
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.264 285.729
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
28.677.092 14.479.337
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
28.677.092 14.479.337
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
3.836.411 -1.260.705
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-36.104.436 1.690.307
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-36.104.436
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
1.690.307
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-143.398 0
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-143.398 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 8.453.609 -4.901.454
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-179.492.174 -191.962.568
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 -49.030.841 -25.448.725
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-104.201.359 -99.007.332
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -104.201.359 -99.007.332
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.593.439 -3.855.916
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
3 608.473 -342.311
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 5.984.966 -3.513.605
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -32.218.245 -99.943.661
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -16.305.485 -24.393.872
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
60.615.931 38.334.251
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 60.615.931 38.334.251
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
977.776 1.428.521
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.518.366 9.478.450
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
393.008
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -1.518.366 9.085.442
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -6.369.363 14.564.466
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-38.035.661 -3.118.750
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-38.035.661 -3.554.941
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
436.191
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-69.543.666 -42.900.823
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-528.265 -51.232
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
9.982.768 -16.413.861
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-49.003.900 -15.238.202
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-26.354.160
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14.891 37.800
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 14 14.891 37.800
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-30.341.061 -21.914.010
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 14 -30.341.061 -21.914.010
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -8.893.298 0
Alınan Faiz
16.569.728 6.638.008
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
10.527.523 115.979.133
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 346.520.156 328.183.962
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-275.157.357 -187.739.482
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -275.157.357 -187.739.482
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -1.330.000 -840.000
Ödenen Temettüler
-12.182.380 -1.192.650
Ödenen Faiz
-47.327.634 -22.437.437
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4.738 4.740
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-98.565.540 41.375.015
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
20.761.298 3.143.463
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-77.804.242 44.518.478
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 120.048.256 55.744.036
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
42.244.014 100.262.514
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 42.244.014 120.048.256
Finansal Yatırımlar
5 119.998.407 70.967.566
Ticari Alacaklar
368.202.951 289.767.388
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 368.202.951 289.767.388
Diğer Alacaklar
5.706.198 12.334.658
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 5.000 613.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 5.701.198 11.721.185
Stoklar
9 345.004.351 312.786.106
Peşin Ödenmiş Giderler
46.299.774 29.994.289
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 46.299.774 29.994.289
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
22 1.285.174 3.194.120
Diğer Dönen Varlıklar
54.359.958 16.324.297
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
54.359.958 16.324.297
ARA TOPLAM
983.100.827 855.416.680
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
983.100.827 855.416.680
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
104.866 69.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 104.866 69.845
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 8.352.078
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 206.450.217 101.395.001
Maddi Duran Varlıklar
13 235.713.600 208.625.360
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 24.887.508 7.120.753
Şerefiye
18.145.479
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.742.029 7.120.753
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 5.880.070 19.311.405
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
481.388.339 336.522.364
TOPLAM VARLIKLAR
1.464.489.166 1.191.939.044
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 432.532.362 365.684.351
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
432.532.362 365.684.351
Banka Kredileri
6 395.852.139 359.598.280
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 36.680.223 6.086.071
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 31.934.012 58.502.178
Ticari Borçlar
109.126.949 49.787.918
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 109.126.949 49.787.918
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8.066.448 6.726.527
Diğer Borçlar
2.705.646 4.224.012
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 2.705.646 4.224.012
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
17.404.921 23.774.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 17.404.921 23.774.284
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22 8.073.822
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.370.863 1.143.613
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 1.135.748 907.234
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 235.115 236.379
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
59.782 55.041
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
59.782 55.041
ARA TOPLAM
611.274.805 509.897.924
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
611.274.805 509.897.924
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
43.935.466 7.538.931
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
43.935.466 7.538.931
Banka Kredileri
6 6.893.809 3.100.734
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 37.041.657 4.438.197
Ticari Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 2.471.932 2.728.785
Diğer Borçlar
0 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
46.407.398 10.267.716
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
657.682.203 520.165.640
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
806.806.963 671.773.404
Ödenmiş Sermaye
16 63.456.982 63.456.982
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 137.321.281 137.321.281
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
136.637.991 82.215.909
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
136.637.991 82.215.909
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
137.964.482 83.553.117
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.326.491 -1.337.208
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
38.803.364 18.042.066
Yabancı Para Çevrim Farkları
38.803.364 18.042.066
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 5.193.555 2.263.914
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
353.361.231 150.424.593
Net Dönem Karı veya Zararı
72.032.559 218.048.659
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
806.806.963 671.773.404
TOPLAM KAYNAKLAR
1.464.489.166 1.191.939.044
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.281 -943.330 4.152.607 1.715.043 30.589.592 121.576.522 357.868.697
Transferler
121.576.522 -121.576.522 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-409.797 3.143.463 120.059.680 122.793.346
Kar Payları
548.871 -1.741.521 -1.192.650
Dönem Sonu Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.281 -1.353.127 7.296.070 2.263.914 150.424.593 120.059.680 479.469.393 0 479.469.393
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.281 83.553.117 -1.337.208 18.042.066 2.263.914 150.424.593 218.048.659 671.773.404
Transferler
2.929.641 215.119.018 -218.048.659 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
54.411.365 10.717
- BIST
- DOLAR
- EURO
- ALTIN