KAP ***IVT*** INVESTRADE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***IVT*** INVESTRADE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
4.990.000 -251 -341.549 -2.492.541 2.155.659 2.155.659
Transferler
13 -2.492.541 2.492.541
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13 -184 -1.088.350 -1.088.350 -1.088.350
Dönem Karı (Zararı)
13 -184 -1.088.350 -1.088.350 -1.088.350
Sermaye Arttırımı
13 2.010.000 2.010.000 2.010.000
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.609 -1.609 -1.609
Dönem Sonu Bakiyeler
13 7.000.000 -435 2.835.699 -1.088.350 3.075.516 3.075.516
Cari Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 7.000.000 -2.480 -2.835.699 -667.578 3.494.243 3.494.243
Transferler
13 -667.578 667.578
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13 7.448 -1.125.473 -1.125.473 -1.125.473
Dönem Karı (Zararı)
13 -1.125.473 -1.125.473 -1.125.473
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
13 7.448 7.448 7.448
Dönem Sonu Bakiyeler
7.000.000 4.968 -3.503.277 -1.125.473 2.376.218 2.376.218


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-827.044 -246.331
-1.088.350
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
799.784 117.788
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-10 263.679 70.985
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
418.965 174.351
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 418.965 174.351
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
39.768
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 39.768
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 77.372 -127.548
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-501.355 724.231
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
755.251
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -618.652 -36.464
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 32.055 -2.712
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 32.055 -2.712
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7 -40.706 4.841
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 150.397 -4.551
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 150.397 -4.551
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -24.449 7.866
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -24.449 7.866
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-827.044 -246.331
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
0 -1.647
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -1.647
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -1.647
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-223.094 2.008.391
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 2.010.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 2.010.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
24 -223.094
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
13 -1.609
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.050.138 1.760.413
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.050.138 1.760.413
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.057.764 171.220
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
7.626 1.931.633


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2020 Önceki Dönem 31.12.2019
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 7.626 1.057.764
Finansal Yatırımlar
4 500.000 500.000
Diğer Finansal Yatırımlar
4 500.000 500.000
Ticari Alacaklar
5-23 1.448.699 830.047
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-23 976.699 830.047
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 472.000
Diğer Alacaklar
6 52.710 26.791
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 52.710 26.791
Peşin Ödenmiş Giderler
7 86.493 45.788
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 86.493 45.788
Diğer Dönen Varlıklar
14 41.546 99.520
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
14 41.546 99.520
ARA TOPLAM
2.137.074 2.559.910
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.137.074 2.559.910
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
6 22.054 22.054
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 22.054 22.054
Maddi Duran Varlıklar
8 340.044 411.088
Mobilya ve Demirbaşlar
8 111.046 133.054
Özel Maliyetler
8 228.998 278.034
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 563.004 755.638
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 759.897 839.370
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.684.999 2.028.150
TOPLAM VARLIKLAR
3.822.073 4.588.060
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 352.119 357.562
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 352.119 357.562
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 352.119 357.562
Ticari Borçlar
5 173.427 23.030
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 173.427 23.030
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 606.303 209.606
Diğer Borçlar
6 11.721 36.170
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 11.721 36.170
ARA TOPLAM
1.143.570 626.368
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.143.570 626.368
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 238.600 416.483
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 238.600 416.483
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 238.600 416.483
Uzun Vadeli Karşılıklar
12 63.685 50.966
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 63.685 50.966
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
302.285 467.449
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.445.855 1.093.817
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.376.218 3.494.243
Ödenmiş Sermaye
13 7.000.000 7.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 4.968 -2.480
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 4.968 -2.480
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 4.968 -2.480
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 -3.503.277 -2.835.699
Net Dönem Karı veya Zararı
13 -1.125.473 -667.578
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.376.218 3.494.243
TOPLAM KAYNAKLAR
3.822.073 4.588.060


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2020 - 30.06.2020 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 400.000 8.622 -39.795
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
15 400.000 8.622 -39.795
BRÜT KAR (ZARAR)
400.000 8.622 -39.795
Genel Yönetim Giderleri
16-17 -2.407.130 -2.333.634 -1.359.751 -1.358.531
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 1.044.638 1.133.182 111.793 309.165
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -49.660 -28.724 -19.801 -25.839
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.012.152 -1.220.554 -1.267.759 -1.115.000
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.012.152 -1.220.554 -1.267.759 -1.115.000
Finansman Gelirleri
20 3.819 4.656
Finansman Giderleri
-39.768 -18.585
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-1.048.101 -1.215.898 -1.286.344 -1.115.000
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-77.372 127.548 -11.426 245.510
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -77.372 127.548 -11.426 245.510
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.125.473 -1.088.350 -1.297.770 -869.490
DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.125.473 -1.088.350 -1.297.770 -869.490
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-1.125.473 -1.088.350 -1.297.770 -869.490
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
7.448 -184 3.324 67
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 9.549 -236 4.262 86
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-2.101 52 -938 -19
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -2.101 52 -938 -19
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.448 -184 3.324 67
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.118.025 -1.088.534 -1.294.446 -869.423
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-1.118.025 -1.088.534 -1.294.446 -869.423



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/869527


BIST