KAP ***HDFFL*** HEDEF ARAÇ KİRALAMA VE SERVİS A.Ş.( Finansal Rapor

***HDFFL*** HEDEF ARAÇ KİRALAMA VE SERVİS A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
31.464.314 334.748 -752.676.823 932.929.056 -2.711.222 930.217.834 930.217.834 18.036.098 18.036.098 414.517.562 401.604.642 816.122.204 1.043.498.375 1.043.498.375
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
-168.329.686 -168.329.686 -168.329.686 569.934.328 -401.604.642 168.329.686 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-828.955 -828.955 -828.955 15.035.245 15.035.245 147.340.871 147.340.871 161.547.161 161.547.161
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
217.160.426 -217.160.426 -217.160.426 0 0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-641.493 -641.493 -641.493
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
248.624.740 334.748 -753.318.316 764.599.370 -3.540.177 761.059.193 761.059.193 33.071.343 33.071.343 767.291.464 147.340.871 914.632.335 1.204.404.043 1.204.404.043
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
248.624.740 334.748 -753.318.316 2.106.910.119 -2.293.385 2.104.616.734 2.104.616.734 -880.723 -880.723 922.820.318 336.064.019 1.258.884.337 2.858.261.520 2.858.261.520
Transferler
-209.453.980 -209.453.980 -209.453.980 545.517.999 -336.064.019 209.453.980 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
910.635.372 -2.764.688 907.870.684 907.870.684 3.822.708 3.822.708 271.761.091 271.761.091 1.183.454.483 1.183.454.483
Sermaye Arttırımı
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
248.624.740 334.748 -753.318.316 2.808.091.511 -5.058.073 2.803.033.438 2.803.033.438 2.941.985 2.941.985 1.468.338.317 271.761.091 1.740.099.408 4.041.716.003 4.041.716.003


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
394.755.838 109.883.072
Dönem Karı (Zararı)
271.761.091 147.340.871
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
419.368.950 280.304.959
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15,22 14.898.929 8.088.818
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
24 -5.239.484 -296.947
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
19,20 5.067.418 994.241
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
27 356.931.690 223.722.995
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
27 -18.659.587 3.985.954
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
9,26 -2.905.561 -457.744
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
26 -2.951.526 -2.821.518
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
9 45.965 2.363.774
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
11 0 20.864.385
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 70.168.688 37.079.514
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
26 -893.143 -13.676.257
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-296.374.203 -317.762.758
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -108.219.872 -44.998.101
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
34.934.058 -34.293.567
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -45.142.225 26.228.523
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 142.569.726 -37.008.595
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 -3.574.110 -325.382
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
152.624.362 5.700.067
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-469.566.142 -233.065.703
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12 -1.009.207.908 -631.789.709
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
539.641.766 398.724.006
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
394.755.838 109.883.072
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-104.038.557 24.306.582
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
11 -74.337.929 0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
26 0 15.585.119
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.285.875 2.928.899
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13,15 -78.449.004 -2.250.382
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 0 0
Alınan Faiz
26,27 39.462.501 8.042.946
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-326.177.309 -87.850.764
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.026.028.331 910.733.220
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-893.796.454 -757.522.906
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
16 7.087.340 -9.488.339
Ödenen Faiz
27 -465.496.526 -231.572.739
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-35.460.028 46.338.890
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
27 23.053.952 7.938.298
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3 -12.406.076 54.277.188
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 324.885.786 68.766.638
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 312.479.710 123.043.826


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 318.263.105 337.807.950
Finansal Yatırımlar
10 8.553.917 3.459.535
Ticari Alacaklar
5 284.410.746 171.846.961
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 182.543.814 115.515.929
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
101.866.932 56.331.032
Diğer Alacaklar
6 18.061.310 1.238.625
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 15.149.393
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.911.917 1.238.625
Türev Araçlar
9 5.375.507 2.596.845
Stoklar
7 83.994.943 38.852.718
Peşin Ödenmiş Giderler
8 99.267.617 62.420.484
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
99.267.617 62.420.484
Diğer Dönen Varlıklar
20 8.567.546 21.504.674
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
8.567.546 21.504.674
ARA TOPLAM
826.494.691 639.727.792
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
826.494.691 639.727.792
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
6 15.085.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
15.085.000
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 8.472.313
Maddi Duran Varlıklar
7.730.331.404 6.129.275.532
Taşıtlar
13 27.977.739 28.769.845
Mobilya ve Demirbaşlar
13 4.538.415 5.537.810
Özel Maliyetler
13 368.918 543.058
Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar
12 7.697.446.332 6.094.424.819
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 8.115.805 2.445.214
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 69.511.677 3.321.203
Şerefiye
65.865.616
Diğer Haklar
6.688
Bilgisayar Yazılımları
3.621.635 3.321.203
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17.738
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
7.816.431.199 6.150.126.949
TOPLAM VARLIKLAR
8.642.925.890 6.789.854.741
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
16 505.316.219 421.760.235
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
505.316.219 421.760.235
Banka Kredileri
123.839.940 163.718.410
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10.706.887 2.116.247
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
370.769.392 255.925.578
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
16 1.475.649.629 1.371.034.107
Ticari Borçlar
5 383.527.130 240.957.404
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 3.632.242
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
379.894.888 240.957.404
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 5.550.871 3.505.328
Diğer Borçlar
6 18.380.133 21.058.815
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
18.380.133 21.058.815
Türev Araçlar
9 1.007.670 2.961.429
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18 93.858.594 60.977.291
Kısa Vadeli Karşılıklar
19 2.902.593 2.205.354
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
2.902.593 2.205.354
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 38.168.687 18.869.801
ARA TOPLAM
2.524.361.526 2.143.329.764
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.524.361.526 2.143.329.764
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
16 894.223.955 907.799.105
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
894.223.955 907.799.105
Banka Kredileri
794.094.244 906.166.094
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
129.711 1.633.011
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
100.000.000
Uzun Vadeli Karşılıklar
19 4.523.075 1.146.227
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
4.523.075 1.146.227
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 1.178.101.331 879.318.125
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.076.848.361 1.788.263.457
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.601.209.887 3.931.593.221
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.041.716.003 2.858.261.520
Ödenmiş Sermaye
21 248.624.740 248.624.740
Sermaye Düzeltme Farkları
21 334.748 334.748
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-753.318.316 -753.318.316
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.803.033.438 2.104.616.734
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.803.033.438 2.104.616.734
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
28 2.808.091.511 2.106.910.119
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.058.073 -2.293.385
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.941.985 -880.723
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
2.941.985 -880.723
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
28 2.941.985 -880.723
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.468.338.317 922.820.318
Net Dönem Karı veya Zararı
271.761.091 336.064.019
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.041.716.003 2.858.261.520
TOPLAM KAYNAKLAR
8.642.925.890 6.789.854.741


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
22 1.573.398.743 1.052.139.448
Satışların Maliyeti
22 -699.377.864 -550.501.556
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
874.020.879 501.637.892
BRÜT KAR (ZARAR)
874.020.879 501.637.892
Genel Yönetim Giderleri
23 -109.903.196 -63.633.454
Pazarlama Giderleri
23 -30.707.947 -16.047.807
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 13.696.594 6.018.701
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -7.037.167 -4.123.466
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
740.069.163 423.851.866
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 1.577.123 14.014.987
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
11 -20.864.385
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
741.646.286 417.002.468
Finansman Gelirleri
27 66.503.358 33.382.911
Finansman Giderleri
27 -466.219.866 -265.964.994
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
341.929.778 184.420.385
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-70.168.687 -37.079.514
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 -70.168.687 -37.079.514
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
271.761.091 147.340.871
DÖNEM KARI (ZARARI)
271.761.091 147.340.871
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
271.761.091 147.340.871
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
907.870.684 -828.955
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
1.138.294.215
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
28 -2.764.688 -828.955
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-227.658.843 0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-227.658.843
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
3.822.708 15.035.245
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.778.385 17.252.139
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-955.677 -2.216.894
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
28 -955.677 -2.216.894
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
911.693.392 14.206.290
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.183.454.483 161.547.161
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
1.183.454.483 161.547.161



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1186247


BIST