KAP ***GPY*** GARANTİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***GPY*** GARANTİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 222.659.471 87.944.277 130.935.746 47.022.699
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
222.659.471 87.944.277 130.935.746 47.022.699
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
222.659.471 87.944.277 130.935.746 47.022.699
Genel Yönetim Giderleri
15 -70.075.220 -35.963.646 -34.983.134 -20.290.567
Pazarlama Giderleri
15 -1.163.891 -1.304.954 -606.947 -594.911
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 61.571.229 37.542.623 39.090.929 19.845.322
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -603.253 -12.540.594 -270.678 -7.937.755
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
212.388.336 75.677.706 134.165.916 38.044.788
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 1.261.818 1.211.148 698.433 143.581
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
213.650.154 76.888.854 134.864.349 38.188.369
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
213.650.154 76.888.854 134.864.349 38.188.369
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-54.052.923 -17.551.524 -35.323.049 -9.456.708
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -45.371.548 -19.090.146 -27.561.875 -10.873.412
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -8.681.375 1.538.622 -7.761.174 1.416.704
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
159.597.231 59.337.330 99.541.300 28.731.661
DÖNEM KARI (ZARARI)
159.597.231 59.337.330 99.541.300 28.731.661
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
159.597.231 59.337.330 99.541.300 28.731.661
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
164.708.019 50.925.274
Dönem Karı (Zararı)
159.597.231 59.337.330
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
7.967.073 -958.847
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 1.877.863 814.170
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.405.653 5.510.523
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.027.683 5.161.352
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17 377.970 349.171
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-52.481.560 -17.242.581
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
1.144.186 -7.592.483
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 54.052.923 17.551.524
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
16 -31.992 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.287.362 -3.775.676
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-2.251.023 -4.165.716
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.864.170 -9.444.009
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-225.274 611.231
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.412.695 -525.535
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.174.426 11.035.315
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.338.780 -1.286.962
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-7.338.780 -1.286.962
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
168.851.666 54.602.807
Alınan Faiz
48.288.727 24.343.310
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-44.087.263 -22.412.614
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-8.345.111 -5.608.229
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.257.543 1.211.148
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
31.992 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
31.992 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-4.275 0
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -4.275 0
Alınan Faiz
16 1.229.826 1.211.148
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0 -100.000.000
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -100.000.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
165.965.562 -47.863.578
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
2.648.659 724.211
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
168.614.221 -47.139.367
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 276.978.743 192.257.504
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 445.592.964 145.118.137


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 451.282.905 280.084.551
Finansal Yatırımlar
4 8.279.385 7.172.548
Ticari Alacaklar
70.125.909 76.989.176
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 65.659.320 74.594.092
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 4.466.589 2.395.084
Diğer Alacaklar
229.044 3.770
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-21 106.184 3.770
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 122.860
Peşin Ödenmiş Giderler
7 3.455.281 1.265.454
Diğer Dönen Varlıklar
8 3.934.937 35.918
ARA TOPLAM
537.307.461 365.551.417
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
537.307.461 365.551.417
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
4 3 3
Maddi Duran Varlıklar
9 104.193 198.805
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 2.697.356 1.447.422
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 65.185 72.107
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 0 4.471.185
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.866.737 6.189.522
TOPLAM VARLIKLAR
540.174.198 371.740.939
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.754.477 1.111.192
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.754.477 1.111.192
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.754.477 1.111.192
Ticari Borçlar
11.037.686 3.624.991
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-21 10.898.871 3.532.141
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 138.815 92.850
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 3.272.129 2.674.173
Diğer Borçlar
3.932.610 4.927.564
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 800.504 1.088.492
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 3.132.106 3.839.072
Türev Araçlar
0 0
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
12 0
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 24.417.126 22.936.582
Kısa Vadeli Karşılıklar
9.597.442 11.363.973
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 9.597.442 11.363.973
ARA TOPLAM
55.011.470 46.638.475
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
55.011.470 46.638.475
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
340.438 558.372
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
340.438 558.372
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
340.438 558.372
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.552.695 5.100.621
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 2.552.695 5.100.621
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
4.013.931
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
6.907.064 5.658.993
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
61.918.534 52.297.468
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
478.255.664 319.443.471
Ödenmiş Sermaye
13 50.000.000 25.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.407.717 -1.622.679
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.407.717 -1.622.679
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -2.407.717 -1.622.679
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
104.140 104.140
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
104.140 104.140
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
13 104.140 104.140
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 17.229.288 17.229.288
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 253.732.722 125.312.887
Net Dönem Karı veya Zararı
159.597.231 153.419.835
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
478.255.664 319.443.471
TOPLAM KAYNAKLAR
540.174.198 371.740.939


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
25.000.000 25.660 -635.891 7.354.288 167.604.546 67.583.340 266.931.943 266.931.943
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
25.000.000 25.660 -635.891 7.354.288 167.604.546 67.583.340 266.931.943 266.931.943
Transferler
9.875.000 57.708.340 -67.583.340 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-391.486 0 59.337.330 58.945.844 58.945.844
Dönem Karı (Zararı)
59.337.330 59.337.330 59.337.330
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-391.486 0 -391.486 -391.486
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-100.000.000 -100.000.000 -100.000.000
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
0 25.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -365.826 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -635.891 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17.229.288 0 0 0 125.312.886 59.337.330 0 225.877.787 0 225.877.787
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
25.000.000 104.140 -1.622.679 17.229.288 125.312.887 153.419.835 319.443.471 319.443.471
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
25.000.000 104.140 -1.622.679 17.229.288 125.312.887 153.419.835 319.443.471 319.443.471
Transferler
13 0 153.419.835 -153.419.835 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 -785.038 159.597.231 158.812.193 158.812.193
Dönem Karı (Zararı)
159.597.231 159.597.231 159.597.231
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 -785.038 -785.038 -785.038
Sermaye Arttırımı
13 25.000.000 -25.000.000
Kar Payları
21 0
Dönem Sonu Bakiyeler
0 50.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 104.140 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.407.717 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17.229.288 0 0 0 253.732.722 159.597.231 0 478.255.664 0 478.255.664


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
159.597.231 59.337.330 99.541.300 28.731.661
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-785.038 0 -785.038 0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
-981.297 -981.297
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
196.259 0 196.259
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
196.259 0 196.259
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 -391.486 0 -1.266.973
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
13 0 -521.982 0 -1.658.978
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
0 -521.982 -1.658.978
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 130.496 0 392.005
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
0 130.496 392.005
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-785.038 -391.486 -785.038 -1.266.973
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
158.812.193 58.945.844 98.756.262 27.464.688
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
158.812.193 58.945.844 98.756.262 27.464.688



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1175069


BIST