KAP ***FPY*** QNB FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***FPY*** QNB FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
17 88.514.000 39.615.253 52.987.385 21.479.867
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
88.514.000 39.615.253 52.987.385 21.479.867
BRÜT KAR (ZARAR)
88.514.000 39.615.253 52.987.385 21.479.867
Genel Yönetim Giderleri
18,19 -36.845.056 -16.302.482 -19.620.675 -8.534.690
Pazarlama Giderleri
18,19 -1.336.858 -390.622 -699.193 -215.775
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 26.479.271 9.034.292 22.044.746 5.559.795
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -148.000 -1.175 -147.892 -603
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
76.663.357 31.955.266 54.564.371 18.288.594
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
76.663.357 31.955.266 54.564.371 18.288.594
Finansman Giderleri
21 -186.434 -110.814 4.397 -48.639
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
76.476.923 31.844.452 54.568.768 18.239.955
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
22 -18.011.536 -8.032.910 -12.458.241 -4.833.418
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
22 -17.736.821 -8.178.311 -12.429.760 -4.862.326
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 -274.715 145.401 -28.481 28.908
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
58.465.387 23.811.542 42.110.527 13.406.537
DÖNEM KARI (ZARARI)
58.465.387 23.811.542 42.110.527 13.406.537
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
58.465.387 23.811.542 42.110.527 13.406.537
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
17.029.697 -13.481.088
Dönem Karı (Zararı)
58.465.387 23.811.542
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.395.757 7.414.174
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10,11 1.253.224 761.999
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.217.038 2.563.443
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.246.642 2.043.333
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
1.970.396 520.110
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.450.368 -2.060.589
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-24.427.187 -1.883.589
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 18.011.536 8.032.910
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-25.763.706 -38.133.265
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-22.485.419 -39.966.209
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.545.911 918.573
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-704.549 -529.598
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.152.150 1.857.002
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.179.977 -413.033
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
31.305.924 -6.907.549
Alınan Faiz
1.616.699 2.161.958
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -5.633.152 -2.027.832
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-10.259.774 -6.707.665
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.113.518 -18.732.957
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -18.699.917
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10 -2.113.518 -33.040
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.127.420 -680.486
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
12 -1.127.420 -680.486
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
13.788.759 -32.894.531
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 2.361.720
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
13.788.759 -30.532.811
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
13.937.086 74.159.827
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
27.725.845 43.627.016


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 27.772.246 13.963.384
Finansal Yatırımlar
5 144.053.599 97.140.993
Ticari Alacaklar
6 21.900.018 19.354.107
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 20.653.981 17.294.415
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 1.246.037 2.059.692
Diğer Alacaklar
7 152.971 30.238
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7 41.309 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 111.662 30.238
Peşin Ödenmiş Giderler
8 893.809 240.003
Diğer Dönen Varlıklar
15 46.979 118.969
ARA TOPLAM
194.819.622 130.847.694
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
194.819.622 130.847.694
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 110.078.465 81.301.075
Maddi Duran Varlıklar
9 3.449.167 1.647.732
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 516.656 1.453.373
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 24.123 28.547
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
114.068.411 84.430.727
TOPLAM VARLIKLAR
308.888.033 215.278.421
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 428.917 1.156.445
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 428.917 1.156.445
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 428.917 1.156.445
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 135.120 277.921
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 135.120 277.921
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 135.120 277.921
Ticari Borçlar
6 2.159.588 1.007.438
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 1.258.632 423.750
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 900.956 583.688
Diğer Borçlar
7 2.310.405 1.998.822
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 2.310.405 1.998.822
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22 12.967.718 5.490.671
Kısa Vadeli Karşılıklar
14 3.787.553 5.489.850
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 3.787.553 5.489.850
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 1.414.146 803.685
ARA TOPLAM
23.203.447 16.224.832
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
23.203.447 16.224.832
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 30.469 101.126
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 30.469 101.126
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 30.469 101.126
Uzun Vadeli Karşılıklar
14 2.529.962 3.345.800
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 2.529.962 3.345.800
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 3.876.020 1.802.718
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
6.436.451 5.249.644
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
29.639.898 21.474.476
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
279.248.135 193.803.945
Ödenmiş Sermaye
16 45.000.000 45.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 68.461.960 41.483.157
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
16 70.403.033 43.424.230
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -1.941.073 -1.941.073
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -1.941.073 -1.941.073
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
16 0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 8.999.989 5.884.875
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 98.320.799 37.672.703
Net Dönem Karı veya Zararı
16 58.465.387 63.763.210
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
279.248.135 193.803.945
TOPLAM KAYNAKLAR
308.888.033 215.278.421


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
16 45.000.000 5.842.342 -361.965 -361.965 5.480.377 18.404.701 18.404.701 4.706.824 14.725.824 24.124.930 112.442.656 112.442.656
Transferler
1.178.051 22.946.879 -24.124.930 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
28.080.736 28.080.736 9.430.891 9.430.891 23.811.542 61.323.169 61.323.169
Dönem Karı (Zararı)
23.811.542 23.811.542 23.811.542
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
28.080.736 28.080.736 9.430.891 9.430.891 37.511.627 37.511.627
Sermaye Arttırımı
16 0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
16 45.000.000 33.923.078 -361.965 -361.965 34.285.043 27.835.592 27.835.592 5.884.875 37.672.703 23.811.542 173.765.825 173.765.825
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
16 45.000.000 43.424.230 -1.941.073 -1.941.073 41.483.157 0 0 5.884.875 37.672.703 63.763.210 193.803.945 193.803.945
Transferler
3.115.114 60.648.096 -63.763.210 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
26.978.803 26.978.803 0 58.465.387 85.444.190 85.444.190
Dönem Karı (Zararı)
58.465.387 58.465.387 58.465.387
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
26.978.803 26.978.803 0 26.978.803 26.978.803
Dönem Sonu Bakiyeler
16 45.000.000 70.403.030 -1.941.073 -1.941.073 68.461.957 0 0 8.999.989 98.320.799 58.465.387 279.248.135 279.248.135


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
58.465.387 23.811.542 42.110.527 13.406.537
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
26.978.803 28.080.736 26.744.185 14.318.826
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
16 28.777.390 28.080.736 28.527.130 14.318.826
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
22 -1.798.587 0 -1.782.945 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 9.430.891 0 4.748.917
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
16 0 9.430.891 0 4.748.917
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
26.978.803 37.511.627 26.744.185 19.067.743
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
85.444.190 61.323.169 68.854.712 32.474.280
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
85.444.190 61.323.169 68.854.712 32.474.280



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1175663


BIST