KAP ***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 217.242.740 -9.643.037 207.599.703 207.599.703 -36.217.021 -36.217.021 416.144 -105.347.729 20.207.497 -85.140.232 186.706.735 186.706.735
Transferler
-11.107.225 -11.107.225 -11.107.225 31.314.722 -20.207.497 11.107.225
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.884.415 -5.884.415 -5.884.415 -11.879.410 -11.879.410 133.569.666 133.569.666 115.805.841 115.805.841
Dönem Karı (Zararı)
133.569.666 133.569.666 133.569.666 133.569.666
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.884.415 -5.884.415 -5.884.415 -11.879.410 -11.879.410 -17.763.825 -17.763.825
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 206.135.515 -15.527.452 190.608.063 190.608.063 -48.096.431 -48.096.431 416.144 -74.033.007 133.569.666 59.536.659 302.512.576 302.512.576
Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 206.135.515 -15.527.452 190.608.063 190.608.063 -48.096.431 -48.096.431 416.144 -74.033.007 133.569.666 59.536.659 302.512.576 302.512.576
Transferler
-10.690.083 -10.690.083 -10.690.083 144.259.749 -133.569.666 10.690.083
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
410.501.761 -2.367.598 408.134.163 408.134.163 -45.432.780 -45.432.780 -719.980 -719.980 361.981.403 361.981.403
Dönem Karı (Zararı)
-719.980 -719.980 -719.980 -719.980
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
410.501.761 -2.367.598 408.134.163 408.134.163 -45.432.780 -45.432.780 362.701.383 362.701.383
Kar Payları
1.274.073 -12.676.537 -12.676.537 -11.402.464 -11.402.464
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 605.947.193 -17.895.050 588.052.143 588.052.143 -93.529.211 -93.529.211 1.690.217 57.550.205 -719.980 56.830.225 653.091.515 653.091.515


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
145.142.378 255.072.635
Dönem Karı (Zararı)
-719.980 133.569.666
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-719.980 133.569.666
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
290.718.909 180.288.244
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10 44.985.874 41.646.611
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
3.825.425 4.801.988
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 961.914 3.557.488
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 2.863.511 1.244.500
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30.088.866 8.587.602
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 15.570.127 6.684.021
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15.344.445 -203.249
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-825.706 2.106.830
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
86.234.532 70.702.904
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -4.362.469 -4.030.968
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 90.597.001 74.733.872
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
137.722.284 42.539.262
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 -11.553.861 12.869.658
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-584.211 -859.781
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-584.211 -859.781
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-131.566.575 -54.763.367
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-249.137.214 -54.588.038
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-8.718.410 350.951
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-240.418.804 -54.938.989
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.687.298 -2.058.475
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.687.298 -2.058.475
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-241.452.666 -108.878.602
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.892.186 498.388
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
324.924.208 76.472.601
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
75.135.192 22.096.542
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
249.789.016 54.376.059
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
890.874 1.269.780
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.812.738 259.886
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.812.738 259.886
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
33.974.969 30.078.134
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 2.182.959
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 2.182.959
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
158.432.354 259.094.543
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -2.959.107 -3.086.224
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -10.330.869 -935.684
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-55.516.085 -5.867.312
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.094.073 1.379.077
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.094.073 1.379.077
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-61.761.227 -19.465.566
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -60.904.489 -19.405.457
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -856.738 -60.109
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
24 788.600 8.188.209
Alınan Faiz
4.362.469 4.030.968
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.204.212 -228.284.419
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 464.170.000 370.261.844
Kredilerden Nakit Girişleri
13 464.170.000 370.261.844
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -357.141.947 -508.477.476
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -357.141.947 -508.477.476
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-1.375.082 343.305
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-4.030.133 -9.368.856
Ödenen Temettüler
-11.402.464 0
Ödenen Faiz
-87.016.162 -81.043.236
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
92.830.505 20.920.904
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
27.903.546 494.381
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
120.734.051 21.415.285
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
50.457.530 Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2021 Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 171.191.581 50.457.530
Ticari Alacaklar
686.053.927 436.387.680
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 25.578.500 13.629.643
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 660.475.427 422.758.037
Diğer Alacaklar
3.203.726 2.729.599
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
103.394 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 3.100.332 2.729.599
Stoklar
7 514.365.575 275.776.420
Peşin Ödenmiş Giderler
4.513.525 2.660.984
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 4.513.525 2.660.984
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 10.330.869 935.684
Diğer Dönen Varlıklar
9.243.972 7.701.246
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
17 9.243.972 7.701.246
ARA TOPLAM
1.398.903.175 776.649.143
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
24 5.307.661 3.039.261
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.404.210.836 779.688.404
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
285.000 1.602.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 285.000 1.602.500
Diğer Alacaklar
70.654 23.134
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 70.654 23.134
Maddi Duran Varlıklar
9.a 934.466.311 424.244.257
Arazi ve Arsalar
319.433.000 157.959.595
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
0 0
Binalar
171.830.066 85.938.621
Tesis, Makine ve Cihazlar
379.100.914 131.266.625
Taşıtlar
269.052 462.272
Mobilya ve Demirbaşlar
44.956.787 38.368.571
Yapılmakta Olan Yatırımlar
18.876.492 10.248.573
Kullanım Hakkı Varlıkları
9.b 9.342.586 6.851.683
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
21.413.286 17.260.485
Şerefiye
11 2.955.051 2.955.051
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 18.458.235 14.305.434
Peşin Ödenmiş Giderler
106.107 66.462
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 106.107 66.462
Diğer Duran Varlıklar
338 338
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
338 338
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
965.684.282 450.048.859
TOPLAM VARLIKLAR
2.369.895.118 1.229.737.263
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
288.514.945 173.476.716
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 288.514.945 173.476.716
Banka Kredileri
288.514.945 173.476.716
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
126.742.952 122.465.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
13 126.742.952 122.465.284
Banka Kredileri
123.971.290 120.007.392
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.771.662 2.457.892
Ticari Borçlar
917.323.429 378.003.286
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 241.669.030 104.840.348
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 675.654.399 273.162.938
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 6.489.895 5.599.021
Diğer Borçlar
6.207.713 4.770.057
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 127.044 1.502.126
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 6.080.669 3.267.931
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
94.312.431 60.337.462
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 94.312.431 60.337.462
Kısa Vadeli Karşılıklar
20.013.045 5.259.771
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 1.041.609 807.074
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 18.971.436 4.452.697
ARA TOPLAM
1.459.604.410 749.911.597
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.459.604.410 749.911.597
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
115.913.635 120.996.941
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 115.913.635 120.996.941
Banka Kredileri
108.328.436 117.467.269
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7.585.199 3.529.672
Uzun Vadeli Karşılıklar
51.956.970 36.620.988
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 51.956.970 36.620.988
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 89.328.588 19.695.161
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
257.199.193 177.313.090
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.716.803.603 927.224.687
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
653.091.515 302.512.576
Ödenmiş Sermaye
18 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
48.141 48.141
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
588.052.143 190.608.063
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
588.052.143 190.608.063
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 605.947.193 206.135.515
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-17.895.050 -15.527.452
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-93.529.211 -48.096.431
Yabancı Para Çevrim Farkları
-93.529.211 -48.096.431
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 1.690.217 416.144
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
57.550.205 -74.033.007
Net Dönem Karı veya Zararı
-719.980 133.569.666
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
653.091.515 302.512.576
TOPLAM KAYNAKLAR
2.369.895.118 1.229.737.263


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 2.300.970.012 1.480.792.906
Satışların Maliyeti
19 -1.687.561.690 -978.299.599
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
613.408.322 502.493.307
BRÜT KAR (ZARAR)
19 613.408.322 502.493.307
Genel Yönetim Giderleri
20 -75.552.484 -59.299.541
Pazarlama Giderleri
20 -209.624.852 -146.737.286
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -36.161.504 -24.916.031
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 84.168.984 21.528.106
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -312.458.443 -76.238.379
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
63.780.023 216.830.176
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 599.126 921.538
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -14.915 -61.757
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
64.364.234 217.689.957
Finansman Gelirleri
23 38.314.852 20.955.394
Finansman Giderleri
23 -114.952.927 -92.206.027
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-12.273.841 146.439.324
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
11.553.861 -12.869.658
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -662.003 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 12.215.864 -12.869.658
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-719.980 133.569.666
DÖNEM KARI (ZARARI)
-719.980 133.569.666
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-719.980 133.569.666
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

-Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kayıp (Kazanç) 26 -0,00720000 1,33570000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
408.134.163 -5.884.415
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 492.942.951 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -2.959.497 -7.355.520
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-81.849.291 1.471.105
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
25 -82.441.190 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
25 591.899 1.471.105
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-45.432.780 -11.879.410
Yabancı Para Çevrim Farkları
-45.432.780 -11.879.410
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-45.432.780 -11.879.410
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
362.701.383 -17.763.825
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
361.981.403 115.805.841
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
361.981.403 115.805.841



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1007124


BIST