KAP ***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
25.150.000 -109 22.600.260 4.285.418 -67.160 1.578.341 17.613.858 8.613.135 79.773.743 79.773.743
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0 0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
25.150.000 -109 22.600.260 4.285.418 -67.160 1.578.341 17.613.858 8.613.135 79.773.743 79.773.743
Transferler
30 8.613.135 -8.613.135
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 10.553.696 10.553.696 10.553.696
Dönem Karı (Zararı)
30 10.553.696 10.553.696 10.553.696
Sermaye Arttırımı
30 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000
Kar Payları
30 -2.469.341 -2.469.341 -2.469.341
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 21.526.835 21.526.835 21.526.835
Dönem Sonu Bakiyeler
26.875.000 -109 44.127.095 4.285.418 -67.160 1.578.341 23.757.652 10.553.696 111.109.933 111.109.933
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
26.875.000 43.600.965 38.911.604 -39.247 2.072.898 23.263.095 33.688.570 168.372.885 168.372.885
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
26.875.000 43.600.965 38.911.604 -39.247 2.072.898 23.263.095 33.688.570 168.372.885 168.372.885
Transferler
30 52.943.750 -35.410.743 1.437.214 14.718.349 -33.688.570
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 75.119.010 26.097.296 101.216.306 101.216.306
Dönem Karı (Zararı)
30 26.097.296 26.097.296 26.097.296
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 -18.550 -18.550 -18.550
Dönem Sonu Bakiyeler
79.818.750 8.171.672 114.030.614 -39.247 3.510.112 37.981.444 26.097.296 269.570.641 269.570.641


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-53.419.612 -471.251
Dönem Karı (Zararı)
26.097.296 10.553.696
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
30 26.097.296 10.553.696
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.710.369 788.731
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 1.946.179 1.033.109
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 40.866 5.658
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 40.866 5.658
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 591.760 374.351
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 651.106 374.201
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -59.346 150
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34,37 -15.704.703 -511.001
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
37 -21.429.997 -1.940.473
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
37 5.697.422 1.173.627
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 758.960 775.431
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -731.088 -519.586
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 11.415.529 -113.386
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-77.034.790 -13.953.296
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 -41.891.128 6.700.173
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -9.543.821 -8.325.200
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 379 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -9.544.200 -8.325.200
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -295.211 1.530
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -295.211 1.530
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -15.242.146 -2.017.494
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -13.881.648 -9.936.013
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -1.700.906 -1.491.154
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -39.489 -35.591
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -1.661.417 -1.455.563
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 520.460 359.133
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -466.856 313.567
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -466.856 313.567
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 5.198.510 -2.578
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29 267.956 444.740
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 267.956 444.740
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-52.647.863 -2.610.869
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
25 -35.699 -92.927
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 -736.050 2.232.545
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-29.404.417 -714.239
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14,17 -29.404.417 -714.239
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -29.396.714 -714.239
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -7.703 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
88.626.258 19.175.026
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 0 21.526.755
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 0 21.526.755
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
30 0 1.725.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
47 86.983.213 0
Kredilerden Nakit Girişleri
47 86.983.213 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -3.788.486 -2.155.021
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -3.788.486 -2.155.021
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -136.898 -257.853
Ödenen Temettüler
30 0 -2.469.341
Ödenen Faiz
37 -5.697.422 -1.173.627
Alınan Faiz
37 11.265.851 1.979.113
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5.802.229 17.989.536
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5.802.229 17.989.536
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
44.494.439 31.950.853
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
50.296.668 49.940.389


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 60.460.814 44.494.439
Finansal Yatırımlar
47 49.336.899 7.445.771
Ticari Alacaklar
7 38.604.852 29.860.857
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 379
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 38.604.852 29.860.478
Diğer Alacaklar
9 306.766 11.555
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 306.766 11.555
Stoklar
10 26.980.055 11.756.459
Peşin Ödenmiş Giderler
12 23.004.437 9.122.789
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 23.004.437 9.122.789
Diğer Dönen Varlıklar
29 1.039.624 1.307.580
ARA TOPLAM
199.733.447 103.999.450
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
199.733.447 103.999.450
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
14 197.449.056 94.506.635
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 1.164.566 1.397.889
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 10.535 17 10.535 5.487
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
198.624.157 95.910.011
TOPLAM VARLIKLAR
398.357.604 199.909.461
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 73.060.209 260.692
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 73.060.209 260.692
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6,47 2.894.658 6.063.714
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 707.601 592.653
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 2.187.057 5.471.061
Ticari Borçlar
7 9.909.554 12.341.548
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 0 39.489
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 9.909.554 12.302.059
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 1.199.063 678.603
Diğer Borçlar
9 231.745 698.601
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 231.745 698.601
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 7.714.825 2.516.315
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 7.714.825 2.516.315
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
40 1.152.429 1.888.479
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 203.328 187.849
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 178.551 103.726
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 24.777 84.123
ARA TOPLAM
96.365.811 24.635.801
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
96.365.811 24.635.801
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6,47 16.818.907 3.254.641
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 127.058 820.625
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 16.691.849 2.434.016
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 2.098.881 1.558.299
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 2.098.881 1.558.299
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 13.503.364 2.087.835
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
32.421.152 6.900.775
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
128.786.963 31.536.576
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
269.570.641 168.372.885
Ödenmiş Sermaye
30 79.818.750 26.875.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 8.171.672 43.600.965
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30 113.991.367 38.872.357
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 113.991.367 38.872.357
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
30 114.030.614 38.911.604
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -39.247 -39.247
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 3.510.112 2.072.898
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 37.981.444 23.263.095
Net Dönem Karı veya Zararı
30 26.097.296 33.688.570
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
269.570.641 168.372.885
TOPLAM KAYNAKLAR
398.357.604 199.909.461


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 92.390.299 48.783.672 49.810.593 25.930.310
Satışların Maliyeti
28,31 -68.079.356 -38.664.528 -38.293.996 -18.700.137
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
24.310.943 10.119.144 11.516.597 7.230.173
BRÜT KAR (ZARAR)
24.310.943 10.119.144 11.516.597 7.230.173
Genel Yönetim Giderleri
28 -2.412.752 -1.336.811 -1.052.527 -552.024
Pazarlama Giderleri
28 -3.566.746 -2.431.685 -1.762.994 -1.285.140
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
28 0 -185.603 0 -185.603
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 6.400.576 2.455.134 2.519.804 1.131.598
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -5.975.525 -2.993.897 -2.203.901 -665.786
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
18.756.496 5.626.282 9.016.979 5.673.218
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 684.671 2.647 349.946 552
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 0 -12.811 0 -12.811
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
35 -215.569 -57.465 -486.405 -37.527
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
19.225.598 5.558.653 8.880.520 5.623.432
Finansman Gelirleri
37 19.030.444 9.783.000 14.029.717 2.884.037
Finansman Giderleri
37 -5.761.537 -1.288.746 -3.204.997 -454.208
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
32.494.505 14.052.907 19.705.240 8.053.261
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-6.397.209 -3.499.211 -3.584.387 -2.338.417
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -3.328.237 -3.612.597 -618.261 -2.350.476
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 -3.068.972 113.386 -2.966.126 12.059
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
26.097.296 10.553.696 16.120.853 5.714.844
DÖNEM KARI (ZARARI)
26.097.296 10.553.696 16.120.853 5.714.844
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
41 26.097.296 10.553.696 16.120.853 5.714.844
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,33000000 0,39000000 0,35000000 0,21000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,46000000 0,39000000 0,30000000 0,21000000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
75.119.010 0 75.119.010 0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
38 83.465.567 0 83.465.567 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
38 -8.346.557 0 -8.346.557 0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
38 -8.346.557 0 -8.346.557 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
75.119.010 0 75.119.010 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
101.216.306 10.553.696 91.239.863 5.714.844
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
101.216.306 10.553.696 91.239.863 5.714.844



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1053720


BIST