KAP ***YAT*** YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***YAT*** YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
63.500.000 3.795 -137.913 10.847.406 2.513.202 804 1.268.004 -6.129.253 71.866.045 71.866.045
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0 0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0 0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0 0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0 0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0 0
Transferler
-6.129.253 6.129.253 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-254.395 2.653.456 2.399.061 2.399.061
Dönem Karı (Zararı)
2.653.456 2.653.456 2.653.456
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-254.395 -254.395 -254.395
Dönem Sonu Bakiyeler
63.500.000 3.795 -137.913 10.593.011 2.513.202 804 -4.861.249 2.653.456 74.265.106 0 74.265.106
Cari Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
63.500.000 3.795 -215.012 14.480.057 2.513.202 804 -4.861.249 8.295.740 83.717.337 83.717.337
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
-1.290.022 -1.290.022 -1.290.022
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
63.500.000 3.795 -215.012 14.480.057 2.513.202 -6.151.271 8.295.740 82.427.315 82.427.315
Transferler
319.114 7.976.626 -8.295.740
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-176.225 0 3.856.173 3.679.948 3.679.948
Dönem Karı (Zararı)
3.856.173 3.856.173 3.856.173
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-176.225 -176.225 -176.225
Dönem Sonu Bakiyeler
63.500.000 3.795 -215.012 14.303.832 2.832.316 804 1.825.355 3.856.173 86.107.263 86.107.263


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-3.368.338 -9.857.507
Dönem Karı (Zararı)
3.856.173 2.653.456
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
3.856.173 2.653.456
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
11.564.055 -6.535.696
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 232.124 310.402
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
68.656 141.910
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 68.656 141.910
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.277.592 561.126
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
859.816 561.126
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 417.776 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
5.524.461 9.142.423
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-11.115.816 -3.019.763
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
16.640.277 12.162.186
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
0 -10.938.950
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
3.537.062 -5.808.649
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5 3.537.062 -5.808.649
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
12 60.745 37.544
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 903.071 509.450
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-60.396 -3.000
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-60.396 -3.000
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
20.740 -487.952
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-15.230.133 -5.961.477
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
3 -1.091.155 919.181
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-160.709.924 -14.576.461
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -160.709.924 -14.576.461
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
147.718.112 21.856.364
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 147.718.112 21.856.364
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.147.166 -14.160.561
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
7-11-19 -1.924.810 -14.148.276
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
11 777.644 -12.285
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
190.095 -9.843.717
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -1.832.188 -13.790
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
14 -1.726.245 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
13.957.671 4.837.270
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
55.962 2.757
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
55.962 2.757
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-206.808 -18.399
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -206.808 -18.399
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 0 0
Alınan Temettüler
1.363.264 934.917
Alınan Faiz
12.745.253 3.917.995
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-183.867.811 -18.763.373
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8.556.418.000 5.860.977.189
Kredilerden Nakit Girişleri
8.556.418.000 5.860.977.189
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.722.510.861 -5.868.924.935
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.722.510.861 -5.868.924.935
Ödenen Faiz
-17.175.037 -10.353.481
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-599.913 -462.146
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-173.278.478 -23.783.610
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 10.938.950
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-173.278.478 -12.844.660
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19 462.544.475 419.920.458
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19 289.265.997 407.075.798


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2018 Önceki Dönem 31.12.2017
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
19 304.044.293 476.454.933
Finansal Yatırımlar
3 9.397.904 8.306.750
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
3 9.397.904 8.306.750
Ticari Alacaklar
6 438.653.274 278.012.006
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6-16 199.078 163.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 438.454.196 277.848.629
Diğer Alacaklar
7 5.775.764 6.988.039
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 5.775.764 6.988.039
Türev Araçlar
5 51.982 0
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
5 51.982 0
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 4.625.094 4.447.652
Diğer Dönen Varlıklar
11 783.289 339.975
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
11 783.289 339.975
ARA TOPLAM
763.331.600 774.549.355
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
763.331.600 774.549.355
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
3 26.504.909 26.681.133
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
3 26.504.909 26.681.133
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 77.807 138.553
Maddi Duran Varlıklar
8 1.399.615 1.365.710
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 859.759 914.546
Ertelenmiş Vergi Varlığı
14 2.710.137 1.523.111
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
31.552.227 30.623.053
TOPLAM VARLIKLAR
794.883.827 805.172.408
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 362.416.404 529.044.025
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
16-4 16.994.000 150.510.483
Banka Kredileri
4 0 0
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 16.994.000 150.510.483
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 345.422.404 378.533.542
Banka Kredileri
4 0 30.040.163
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 345.422.404 348.493.379
Ticari Borçlar
6 332.425.418 184.707.306
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 332.425.418 184.707.306
Diğer Borçlar
7 2.297.611 1.519.967
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 2.297.611 1.519.967
Türev Araçlar
5 3.589.044 0
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
5 3.589.044 0
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
14 0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
6.168.316 4.832.433
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.372.543 2.103.310
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
10 4.795.773 2.729.123
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 785.226 1.135
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 785.226 1.135
ARA TOPLAM
707.682.019 720.104.866
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
707.682.019 720.104.866
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
1.094.545 1.350.205
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.094.545 1.350.205
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.094.545 1.350.205
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
708.776.564 721.455.071
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
86.107.263 83.717.337
Ödenmiş Sermaye
13 63.500.000 63.500.000
Sermaye Düzeltme Farkları
3.795 3.795
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 -215.012 -215.012
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -215.012 -215.012
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 14.303.832 14.480.057
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
13 14.303.832 14.480.057
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
13 14.303.832 14.480.057
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 2.833.120 2.514.006
Yasal Yedekler
13 2.833.120 2.514.006
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 1.825.355 -4.861.249
Net Dönem Karı veya Zararı
3.856.173 8.295.740
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
86.107.263 83.717.337
TOPLAM KAYNAKLAR
794.883.827 805.172.408


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
74.193.996 197.186.405
Satışların Maliyeti
-58.963.396 -186.462.974
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
15.230.600 10.723.431
BRÜT KAR (ZARAR)
15.230.600 10.723.431
Genel Yönetim Giderleri
-10.284.791 -8.358.038
Pazarlama Giderleri
-896.087 -700.178
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
276.480 211.880
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-13.823 -46.929
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
4.312.379 1.830.166
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25.851.835 22.896.498
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-25.344.225 -21.526.214
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 -60.745 -37.544
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.759.244 3.162.906
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
4.759.244 3.162.906
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-903.071 -509.450
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -1.726.245 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 823.174 -509.450
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.856.173 2.653.456
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.856.173 2.653.456
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.856.173 2.653.456
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-176.225 -254.395
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-176.225 -254.395
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-176.225 -254.395
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.679.948 2.399.061
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.679.948 2.399.061



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/680176


BIST